2. RENDICONTO DELLA GESTIONE dimostra i risultati ottenuti dal 1/1 al 31/12 e negli anni precedenti (residui) si compone di CONTO DEL BILANCIO (risultati finanziari) + CONTO ECONOMICO (risultati economici) + CONTO DEL PATRIMONIO (gestione patrimoniale)
7. Analisi dei titoli d’entrata 2,51% 12,55% 6,62% 62,54% 15,78% Acc/Stanz Accertamenti Stanziamenti definitivi 19,86% 1.100.000,00 10,54% 5.539.272,6700 Titolo 5 (e. da acc. prestiti) (al netto dell’anticipazione di cassa) 80,14% 5.491.951,29 13,04% 6.853.160,39 Titolo 4 (e. alienaz./trasf.) (al netto degli investimenti finanziari) 89,18% 2.897.995,39 6,18% 3.249.512,21 Titolo 3 (e. extratrib.) 90,52% 27.378.904,04 57,56% 30.246.684,30 Titolo 2 (e. trasferimenti) 103,66% 6.907.473,63 12,68 % 6.663.730,00 Titolo 1 (e. tributarie)
8. Analisi dei titoli di spesa 1,82% 17,52% 48,09% Imp/Stanz 76,81% 795.007,81 1,97% 1.035.015,00 Titolo 3 (s. rimborso prestiti) (al netto dell’anticipazione di cassa) 55,74% 7.667.724,49 26,17% 13.755.190,76 Titolo 2 (s. in conto capitale) (al netto degli investimenti finanziari) 84,99% 21.052.235,69 47,13% 24.770.442,18 Titolo 1 (s. correnti) (al netto del trasferimento per il TPL) Impegni Stanziamenti definitivi
9. Analisi delle spese correnti +2.87 30,17 6.464.169,29 27,30 5.195.040,26 PERSONALE 1 -0,67 1,78 375.475,33 2,45 466.783,47 ACQUISTO BENI E MAT. PRIME 2 -0,71 31,25 6.577.903,64 31,96 6.081.261,65 PRESTAZIONE DI SERVIZI 3 -0,10 0,60 126.584,73 0,70 133.628,25 UTILIZZO DI BENI DI TERZI 4 -1,01 29,58 6.226.690,00 30,59 5.820.248,62 TRASFERIMENTI 5 -0,37 2,08 437.264,25 2,45 465.353,29 INTERESSI E ONERI FINANZIARI 6 +0,68 3,79 797.158,92 3,11 592.341,25 IMPOSTE E TASSE 7 -1,22 0,22 46.989,53 1,44 274.651,95 ONERI STRAORDINARI DI GESTIONE 8 0 100 21.052.235,69 100 19.029.308,74 TOTALE Var.% % IMPEGNI 2007 % IMPEGNI 2006 INTERVENTO N.
13. € 1.447.955,17 LAVORI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA FINANZIATI CON FONDI PROVINCIALI E PRESTITI € 443.897,46 LAVORI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA FINANZIATI CON FONDI PROVINCIALI (PARTE) € 85.990,42 LAVORI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA FINANZIATI CON FONDI PROVINCIALI LAVORI FINANZIATI CON CONTRIBUTO REGIONALE € 200.000,00 Realizzazione dell’illuminazione pubblica dell’itinerario ciclabile del litorale nel tratto tra Grado Pineta e il ponte sul Canale Primero (parte) € 349.500,00 Lavori di soppressione di passaggi a livello sulla linea ferroviaria Mestre-Trieste e sul raccordo Ronchi Nord-Ronchi Sud LAVORI FINANZIATI CON PRESTITI PLURIENNALI C.C.I.A.A. € 1.900.000,00 Interventi infrastrutturali turistici sul Collio ALTRI EDIFICI PROVINCIALI EDILIZIA SCOLASTICA VIABILITA’
14. I risultati della gestione di cassa 45.724.886,37 46.045.903,42 13.105.004,20 16.812.725,44 - 4.028.698,29 20.379.884,62 - 321.017,05 -3.707.681,24 FONDO DI CASSA INIZIALE RISCOSSIONI PAGAMENTI RISULTATI DI CASSA Competenza Residui Competenza Residui Competenza Residui Totale 58.829.930,57 62.858.628,86
15. Grafico analisi storica RESIDUI ATTIVI Totale 29.931.791,10 dato dalla somma di: 15.192.023,79 residui anni precedenti 14.739.767,31 gestione di competenza RESIDUI PASSIVI Totale: 42.615.329,88 dato dalla somma di: 28.766.130,36 residui anni precedenti 13.849.199,52 gestione di competenza CASSA Totale 16.343.186,33
16.
17. Situazione patrimoniale 2007 L’aumento del Patrimonio Netto nel 2007 è stato di € 1.629.625,63 Patrimonio Netto pari a 51.390.916,03 è dato dalla differenza tra l’Attivo ( 125.118.153,67 ) ed il Totale Passivo ( 73.727.237,64 ) 0,00 0,00 Titoli a breve 125.118.153,67 115.825.048,70 TOTALE 657.104,32 516.271,52 RATEI E RISCONTI 16.343.186,33 20.371.884,62 Disponibilità Liquide 31.206.490,12 29.888.317,64 Crediti 47.549.676,45 50.260.202,26 Attivo Circolante 15.981.725,67 10.452.968,69 Immobilizzazioni Finanziarie 56.277.946,45 50.093.880,09 Immobilizzazioni Materiali 4.651.700,78 4.501.726,14 Immobilizzazioni Immateriali 76.911.372,90 65.048.574,92 Immobilizzazioni 31/12/2007 1/1/2007 ATTIVO 73.727.237,64 66.063.758,30 Totale Passivo 125.118.153,67 115.825.048,70 TOTALI 1.287.166,00 1.298.668,55 RATEI E RISCONTI 20.194.614,02 19.098.415,96 Debiti 52.245.457,62 45.666.673,79 Conferimenti 51.390.916,03 49.761.290,40 Patrimonio Netto 31/12/2007 1/1/2007 PASSIVO 59.289.841,72 53.784.132,20 Conti d’ordine
21. Gestione entrate e spese Entrate Spese INDICI DI REALIZZAZIONE DELLE ENTRATE E DELLE SPESE: L’analisi degli scostamenti tra previsioni ed accertamenti o impegni segnala la capacità della struttura dell’ente di realizzare quanto previsto. Più elevato è il grado di realizzabilità (percentuale vicina al 100%), maggiore è l’efficacia amministrativa nel raggiungere gli obiettivi prefissati. Realizzazione delle entrate: (Accertamenti/Previsioni finali)*100 Realizzazione delle spese: (Impegni/Previsioni finali)*100
22. Gestione dei residui INCIDENZA RESIDUI: Una analisi più dettagliata si rivolge oltre che alla gestione di competenza (realizzazione delle spese e velocità di pagamento) anche alla gestione dei residui considerando i seguenti indici: Incidenza residui attivi: (Tot. residui attivi/Tot. acc. di comp.)*100 Incidenza residui passivi: (Tot. residui passivi/Tot. imp. di comp.)*100 Oltre a considerare l’incidenza dei residui, bisogna calcolare anche lo smaltimento degli stessi mediante i seguenti indici: Smaltimento residui attivi: (riscossioni a residui/residui attivi iniziali)*100 Smaltimento residui passivi: (Pagamenti a residui/residui passivi iniziali)*100
23. Velocità di riscossione e pagamento Altri due indici significativi sono i seguenti: Velocità di riscossione: (Riscossioni a competenza/accertamenti)*100 Velocità di pagamento : (Pagamenti a competenza/impegni)*100 Entrambi gli indicatori sono influenzati dalle consistenti spese in parte capitale, di cui i pagamenti e le riscossioni dei finanziamenti sono diluiti nel tempo.