SIPRED 2010, UN PARTE AGUAS EN MATERIA DE DICTAMEN FISCAL, QUE PONE A REFLEXIONAR ANTE EL SURGIMIENTO DE LA FIGURA DEL SIPIAD, EL CUAL ELIMINARIA LA FIGURA DEL CPR

1. Sipred 2010
Junio 2011

2. SIPRED 2010
TEMARIO
 Generalidades
 Requerimientos mínimos del equipo
 Instalación
 Funcionamiento
 Aspectos a considerar
 Resumen de novedades
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3. Generalidades
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Mayo 2011

4. Calendario de presentación
LETRAS DEL RFC FECHA DE ENVIO
De la A a la F del 01 al 04 de agosto de 2011
De la G a la O del 05 al 09 de agosto de 2011
De la P a la Z y & del 10 al 15 de agosto de 2011
Controladoras que 31 de agosto de 2011 Recuerda
consoliden fiscalmente ya se mando para 15/09/2011
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5. Principales cambios 2009 vs 2010
Anexo Columna
 Estado de resultados
segmentado.
 Conciliación entre el Se elimina todo el anexo.
resultado contable y el
determinado para el IETU.
Análisis comparativo de las
subcuentas de gastos. Se eliminan las columnas:
(Anexo 7 EFG)
• Deducibles para IETU.
Análisis comparativo de las
subcuentas de otros gastos. • No deducibles para IETU.
(Anexo 8 EFG)
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6. Principales cambios 2009 vs 2010
Anexo Columna
Análisis comparativo de las
Se eliminan las columnas:
subcuentas del resultado
integral de financiamiento.
• Gravables o deducibles
(Anexo 9 EFG)
para IETU
Análisis comparativo de las
• Ingresos exentos o no
cuentas del estado de
afectos y gastos no
resultados.
deducibles para IETU.
(Anexo 5 Sector Financiero)
Conciliación entre los ingresos
dictaminados según estado de Se elimina la información
resultados y los acumulables relativa al IETU y al IVA.
para efectos del ISR.
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7. Principales cambios 2009 vs 2010
Anexo Columna
• Se integraron en el anexo de
“Datos Generales” las preguntas
del cuestionario que atenderá el
contribuyente.
Cuestionarios • Las preguntas que atenderá el CPR
derivado de su auditoría se
encuentran en el anexo
“Cuestionario de Diagnóstico
Fiscal” (Revisión del Contador
Público”.
Integración de • Disminución de pérdidas fiscales.
pérdidas fiscales de
ejercicios anteriores • Participación en fusión o escisión.
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8. SIPRED - Datos relevantes
Anexo Columna
• Se distribuyan o perciban dividendos,
Cuenta de utilidad fiscal • Se incremente o disminuya el saldo por
neta.- CUFIN fusión o escisión,
• Sólo se deberá llenar la columna 2010
• Se distribuyan dividendos,
Cuenta de utilidad fiscal
neta reinvertida.- • Se incremente o disminuya el saldo por
CUFINRE. fusión o escisión,
• Sólo se deberá llenar la columna 2010
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9. SIPRED - Datos relevantes
Anexo Columna
Sociedades Se adicionan 13 anexos relacionados
Controladoras. con la información del ISR diferido.
Integración de pérdidas Invariablemente proporcionarán la
fiscales consolidadas de información de este anexo por
ejercicios anteriores ejercicio.
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10. SIPRED - Datos relevantes
Anexo Columna
Cuenta de utilidad
• Se distribuyan o perciban dividendos,
fiscal neta
consolidada.- CUFIN
• Sólo se deberá llenar la columna 2010
CONSOLIDADA ISR
Cuenta de utilidad
• Se distribuyan dividendos,
fiscal neta consolidada
reinvertida.- CUFINRE
• Sólo se deberá llenar la columna 2010
CONSOLIDADA ISR
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11. SIPRED - Datos relevantes
Anexo 38 Información de los integrantes
• Total de ingresos y deducciones autorizadas
del ISR e IETU
• Montos de la deducción sobre ingresos
acumulables sin documentación.
Régimen
• Monto de acreditamientos (LIF).
Simplificado
• Importe de las inversiones en equipo de
transporte por cada integrante
• Importe de las liquidaciones (Integrantes que
tributan en lo individual
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12. Requerimientos mínimos del
Equipo y Descarga del Sistema
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13. Requerimientos Mínimos
 El ambiente para instalar debe tener
previamente lo siguiente:
Software
 Sistema Operativo Windows 7, Vista y XP, con
Service Pack 3 o superior.
 Microsoft Office 2010 ó 2007 con Service
Pack 2, con versión 12.0.6545.5004 o
superior.
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14. Verificación de la versión de Office
Haga clic en los botones:
 Office.
 Opciones de Excel
 Recursos
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15. Verificación del idioma de Office
Haga clic en los botones:
 Office.
 Opciones de Excel
 Elegir idioma de Office
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16. Configuración Idioma de Windows para
corresponder con Office
Haga clic en los botones:
 Inicio.
 Panel de Control
 Configuración Regional y de idioma
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17. Configuración de Windows – Idioma
Configuración del idioma del Sistema Operativo.
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18. Configuración de Windows - Idioma
Cuando el idioma del equipo no coincide con el
del Office, aparece el siguiente mensaje de error:
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19. Configuración de Windows - Valores
Verificar además del idioma, lo siguiente:
 Símbolo decimal: el punto (.)
 Separador de miles : la coma (,)
 Símbolo de moneda : el peso ($)
 Formato de hora: hh:mm:ss tt
 Formato de fecha: dd/MM/aaaa
 Separador de fecha: la diagonal (/)
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20. Descarga del Sistema
 Ingresar a http://www.sat.gob.mx/
 Oficina Virtual
 Personas físicas o Personas morales
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21. Descarga del Sistema
En la pestaña TRAMITES, elegir:
 Dictamen Fiscal ó
 Información Alternativa al Dictamen
 Información general
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22. Descarga del Sistema
 Pasos a seguir para enviar por internet el dictamen
fiscal
 2. Descargue el ejecutable que contiene el
programa de captura del dictamen fiscal (Sipred).
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23. Descarga del Sistema
 SIPRED 2010 :
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24. Descarga del Sistema
 Ejecutar SIPRED 2010.exe con Office 2007
En breve se subirá la versión para Office 2003
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25. Instalación
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26. Instalación
Dar clic en el botón Ejecutar.
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27. Instalación
Dar clic en el botón Ejecutar
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28. Instalación
Acepte los términos de contrato de licencia dando clic al botón de
Acepto de la pantalla de la instalación de .NET Framework Client Profile.
28

29. Instalación
En la siguiente ventana dar clic en Si.
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30. Instalación
Asegúrese de tener una conexión a internet para
descargar los archivos necesarios de los prerrequisitos
para la instalación de SIPRED
30

31. Instalación
Acepte la instalación de SIPRED Cliente dando clic
en el botón Install.
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32. Instalación
Una vez finalizada la instalación presione el botón
Close
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33. Instalación
Compruebe la instalación abriendo Microsoft Office
Excel 2007:
|
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34. Funcionamiento
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35. Inicio de sesión – Inicio de sesión a través de la FIEL para la autenticación
del Contribuyente. EN LINEA
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36. Nuevo – Opción para la descarga de las plantillas de Dictamen o
Información Alternativa del ejercicio 2010 y posteriores. EN LINEA
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37. Datos del Contribuyente – Opción para descargar de la base de Datos del
SAT, la información general del Contribuyente. EN LINEA
Se guarda en la
ubicación que se elija.
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38. Datos del CPR – Opción para descargar de la base de datos del SAT,
la información general del Contador. EN LINEA
Se guarda en la
ubicación que se elija.
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39. Declaraciones y Pagos Anteriores – Opción para consultar las
Declaraciones y Pagos del Contribuyente de la base de Datos del
SAT. EN LINEA
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40. Guardar – Opción para guardar localmente los cambios
efectuados en el documento.
40

41. Abrir – Opción para abrir un documento que se encuentra
localmente en el equipo del usuario.
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42. Vista Previa Anexo– Opción para configurar e imprimir cada
anexo o todo el documento.
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43. Convertir Dictamen – Opción para transferir la información de un
documento del ejercicio anterior al ejercicio actual
(Deshabilitada para 2010).
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44. Validar – Opción para validar la información plasmada en el
documento.
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45. Firma Digital– Opción para firmar un documento. Para SIPRED se genera el
archivo .SB1x y para SIPIAD el archivo .SB2x EN LINEA
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46. Visualizar Dictamen – Opción para visualizar un documento firmado
por primera vez (.SB1x).
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47. 2da. Firma Digital – Opción únicamente para Dictamen. Para activar botón
se debe Visualizar el archivo que contiene la primer firma. EN LINEA
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48. Enviar – Opción para enviar el archivo .SB2x al SAT regresando un
acuse de recibo. EN LINEA.
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49. Preparar y Firmar – Opción para validar y firmar dos veces un
documento, al mismo tiempo. EN LINEA
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50. Acerca de – Opción que muestra la versión de la aplicación.
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51. Aspectos a Considerar
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Mayo 2011

52. Habilitación del complemento SAT
Cuando se deshabilite el complemento SAT.
Se podrá habilitar dando click:
 Botón de Office
 Opciones de Excel
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53. Habilitación del complemento SAT
En la opción COMPLEMENTOS, elegir:
 Elementos deshabilitados
 Ir
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54. Habilitación del complemento SAT
Seleccionar y habilitar el elemento
SAT.Dictamenes.SIPRED.Client.
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55. Habilitación del complemento SAT
En la opción COMPLEMENTOS, elegir:
 Complementos COM
 Ir
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56. Habilitación del complemento SAT
 Seleccionar y habilitar el elemento
SAT.Dictamenes.SIPRED.Client
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57. Autoguardado
En la opción GUARDAR, elegir:
 Guardar información de Autorecuperación
(Indicando el tiempo requerido)
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58. Bajar datos Contribuyente y CPR
Es probable que el Contribuyente ó Contador Público Registrado
(CPR) al momento de descargar un tipo de documento, lanzar una
consulta de información ó envío desde el SIPRED ó SIPIAD se genere
un error. La pantalla es la siguiente:
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59. Resumen de Novedades
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60. Resumen de Novedades
• El sistema trae fórmulas predeterminadas, no permite
insertar otras (Estados Financieros General, Donatarias,
Régimen Simplificado, Establecimientos Permanentes,
Controladoras y Controladas.)
• No se pueden convertir dictámenes del ejercicio anterior.
• No se pueden enviar dictámenes de ejercicios anteriores
desde SIPRED 2010.
• Para copiar información de un libro de Excel a un
dictamen en SIPRED, se debe abrir un nuevo Excel, distinto
al del SIPRED para que la funcionalidad del Pegado se
efectúe correctamente.
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61. Resumen de Novedades
• El anexo de notas tiene un límite de 40 hojas tamaño carta.
• El archivo de SIPRED se puede abrir solo en equipos que
tengan instalado el aplicativo, no se deben trabajar
directamente en Excel, ya que no podrán enviarse.
• La impresión de los anexos puede realizarse de manera
individual o todo el dictamen, se configura desde vista
preliminar.
• No se tiene activa la opción de inmovilizar paneles, se
debe utilizar “Dividir”.
• Para cambiar entre las opciones SIPRED o SIPIAD, se debe
cerrar la ventana activa y elegir la otra opción.
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