Este documento proporciona una descripción detallada de los términos y conceptos clave relacionados con el comercio internacional, incluyendo tipos de contratos, riesgos, documentos, organizaciones e Incoterms. Define términos como contrato de compraventa, carta de crédito, letras de cambio y proporciona información sobre riesgos como el riesgo país, riesgo de transporte y riesgo de tipo de cambio. También explica el papel de organizaciones como la Cámara de Comercio Internacional y los

1. TERMINOLOGÍA

2. CONTRATO DE COMPRAVENTA
Exportador VENDEDOR
Importador COMPRADOR

3. TRANSPORTE
Exportador EXPEDIDOR, CONSIGNADOR,
REMITENTE
Importador RECEPTOR, CONSIGNATARIO
Servicios de transporte TRANPORTISTA,
COMPAÑÍA NAVIERA,
TRANSITARIO

4. CARTA DE CRÉDITO
Exportador BENEFICIARIO
Importador ORDENANTE, EMISOR
Bancos:
Banco del importador: BANCO EMISOR
Banco del exportador: BANCO PAGADOR

5. LETRA DE CAMBIO
Exportador LIBRADOR
Importador LIBRADO

6. OBLIGACIONES DE PAGO
Exportador ACREEDOR, BENEFICIARIO
Importador DEUDOR, PAGADOR

7. RIESGOS
DE IMPORTAR
Y EXPORTAR

8. RIESGO PAÍS
político y económico

9. RIESGOS RELACIONADOS CON EL
TRANSPORTE
almacenamiento
robo
pérdida

10. RIESGO DE CRÉDITO
O
RIESGO DE IMPAGO

11. RIESGO EN LA CALIDAD DE
LA MERCANCÍA

12. RIESGO DE TIPO
DE CAMBIO

13. Aparece cuando las operaciones de
comercio exterior están valoradas en
moneda diferente a la nacional.
La variación en el tipo de cambio de la
moneda de pago puede originar un
aumento o una pérdida de valor de la
mercancía negociada, existiendo el
riesgo de encarecimiento de la compra
o de depreciación de la venta realizada.

14. CIRCUNSTANCIAS
IMPREVISTAS
huelgas
desastres
…

15. RIESGOS
JURÍDICOS
permisos
reglamentos
…

16. RIESGOS DE INVERSIÓN
inestabilidades monetarias
necesidad recursos
…

17. RIESGO BANCOS
solvencia

18. DOCUMENTOS
sistemas documentarios
costes y responsabilidades

19. 1.- el envío real de la mercancía
física
2.- los intercambios
complementarios de documentos

20. ORGANISMOS
INTERNACIONALES Y
CÁMARAS DE COMERCIO

21. CÁMARAS DE COMERCIO
información
formación
ayudas

22. CÁMARA DE COMERCIO
INTERNACIONAL
CCI
normas
incoterms

23. CCI. Objetivos:
- fomento del comercio, de la
inversión y de la apertura de los
mercados a mercancías y servicios
- defiende la libre circulación de
capitales

24. CCI. Miembros e ingresos:
- cuotas
- tarifas Corte Internacional de
Arbitraje
- Comercialización Reglamentos
y Códigos
- Venta de publicaciones
- Organización de seminarios

25. CCI. Categoría especial
entidad consultiva de primer rango
de las Naciones Unidas

26. CCI. Autorregulación de la
actividad comercial
redacta códigos
establece pautas éticas

27. CCI. Comisiones de la CCI y grupos
de trabajo
trabajan en casi todos los sectores
revisan normas

28. Servicios de la CCI contra el
Delito Comercial:
- Oficina contra el Delito
Comercial
- Oficina Marítima Internacional
- Oficina de Investigación de
Falsificaciones

29. Federación Mundial de Cámaras
(WFC)
promueve intercambio entre las
cámaras y empresas
gestiona Sistema de carnet ATA

30. ICC Publishing S.A.
catálogos de consulta de
reglamentos, contratos,
manuales

31. Organismos Internacionales:
- Organizaciones
Intergubernamentales (OIG)
- Organizaciones no
Gubernamentales (ONG)

32. Organizaciones Intergubernamentales
(OIG):
- Comisión de las Naciones Unidas para el
Derecho Mercantil Internacional
(CNUDMI/UNCITRAL)
- Instituto para la Unificación del Derecho
Privado (Unidroit)
- Organización Mundial de las Aduanas (WCO)
- Centro de Comercio Internacional (ITC)

33. Organizaciones no Gubernamentales
(ONG)
- Asociación del Transporte Aéreo
Internacional (IATA)
- Federación Internacional de Asociaciones
Transportistas y Expedidores de Carga (FIATA)
- Comité Marítimo Internacional (CMI)
- Unión Internacional de Transporte por
Carretera (IRU)

34. Marco multilateral para el
comercio mundial:
- Acuerdo General sobre Aranceles
Aduaneros y Comercio (GATT)
- Organización Mundial del
Comercio (OMC)

35. MARCO LEGAL DEL
COMERCIO
INTERNACIONAL

36. Los diferentes sistemas jurídicos:
- Derecho civil
-Derecho consuetudinario

37. Contratos clave relacionados con las
operaciones internacionales:
a.- Contrato de compraventa
b.- Contrato de transporte
c.- Contratos relacionados con el
pago
d.- Contratos de seguro

38. a.- Contrato de compraventa:
- comprador y vendedor
- intermediario
- precio
- cantidad
- producto
- condiciones de entrega
- condiciones de pago

39. b.- Contrato de transporte:
- expedidor (comprador o
vendedor)
- transportista
- transitario (intermediario)

40. c.- Contratos relacionados con
el pago
- carta de crédito
- créditos confirmados

41. d.- Contratos de seguro
- INCOTERMS

42. JURISDICCIÓN Y
LEY APLICABLE

43. MODELOS DE CONTRATO DE
LA CCI
1.- Contratos equilibrados
2.- Aplicación de la lex mercatoria
3.- Papel central del arbitraje
internacional

44. 1.- Contratos equilibrados
Los contratos de la CCI intentan
proporcionar un documento
neutral, justo y equitativo

45. 2.- Aplicación de la lex mercatoria
No obstante, los modelos de la
CCI permiten someter el
contrato a una legislación
nacional específica

46. 3.- Papel central del arbitraje
internacional

47. RESOLUCIÓN DE DISPUTAS
INTERNACIONALES:
1.- Solventar el problema
2.- Debatir el problema

48. 1.- Solventar el problema
- Previsión contractual
- Cláusulas de adaptación
- Fuerza mayor y demoras
justificables
- Reajuste de precios
- Variación y sustitución

49. 2.- Debatir el problema
- Renuncia
- Nueva negociación
- Auxilio de un perito
- DOCDEX
- ADR (Resolución alternativa
de disputas)

50. CONTRATO DE
COMPRAVENTA

51. 1.- Leyes que rigen el contrato
de compraventa
2.- Contrato de compraventa
3.- Condiciones generales de
compra y venta
4.- Incoterms

52. 1.- Leyes que rigen el contrato
de compraventa:
Convención de Viena

53. 2.- Contrato de compraventa
2.1.- Elementos básicos
2.2.- Cláusulas clave
2.3.- Modelo de la CCI

54. 2.1.- Elementos básicos
- descripción clara de la mercancía
- precio y condiciones de pago
- condiciones de entrega, en la
que se incluye embalaje,
facturación, transporte
y seguro

55. 2.2.- Cláusulas clave
- preámbulo
- identificación de las partes
contratantes
- descripción de la mercancía
- precio y condiciones de pago
- plazos y condiciones de entrega
- inspección de la mercancía –
obligaciones y limitaciones
- variación en la cantidad y calidad
de los productos entregados

56. - reserva de dominio y transmisión de
los derechos de propiedad
- transmisión de riesgo – cómo se cumple
- garantías del vendedor y objeciones
del comprador
- cesión de derechos
- cláusula de fuerza mayor
- solicitud de correcciones y
modificaciones por escrito
- elección del idioma del contrato
- elección de las leyes aplicables
- elección del mecanismo de resolución
de conflictos

57. 2.3.- Modelo CCI
a.- partes contratantes
b.- contenido
c.- descripción
d.- precios
e.- entrega, transporte y seguro
f.- reserva de dominio y transmisión de
la propiedad
g.- cláusulas de penalización y cláusulas
de fijación de daños y perjuicios
h.- fuerza mayor e imprevistos o
demoras justificables

58. a.- Partes contratantes
- se identifican las parte
contratantes
- indica la fecha del contrato

59. b.- Contenido
- descripción del producto
- trabajo desempeñado

60. c.- Descripción
- punto de vista del exportador
- punto de vista del importador

61. d.- Precios
- cláusulas de ajuste de precios
- precios abiertos

62. e.- Entrega, transporte y seguro
- Incoterms
- Cláusulas específicas para los
plazos de entrega

63. f.- Reserva de dominio y transmisión de
propiedad
- Reserva de dominio
- cláusula simple
- cláusula ampliada
- el dinero conseguido por la venta de la
mercancía
- toda mercancía mezclada o manufacturada
que haya sido obtenida con la mercancía
del contrato
- cualquier otra deuda que el comprador
le deba
- cualquier combinación de las anteriores

64. g.- Cláusulas de penalización y
cláusulas de fijación de daños y
perjuicios

65. h.- Fuerza mayor e imprevistos o
demoras justificables

66. 3.- Condiciones generales de venta
(o de compra)
3.1.- Propósito de las condiciones
3.2.- Cómo conseguir la aprobación
de las condiciones generales
3.3.- Modelo CCI de Condiciones
Generales
3.4.- Condiciones generales para
sectores concretos

67. 3.1.- Propósito de las condiciones
generales:
completar los formularios y los
mensajes cuando éstos no cubren
todos los aspectos jurídicos de la
operación

68. 3.2.- Cómo conseguir la aprobación
de las condiciones generales:
- cédula de confirmación
- el último disparo

69. 3.3.- Modelo CCI de condiciones
generales:
- condiciones especiales
- condiciones generales

70. Modelo de la CCI de Condiciones
Generales:
a.- ámbito
b.- incorporación mediante remisión
c.- características del producto
d.- inspección previa a la expedición
(PSI) y examen de la mercancía
e.- precio y condiciones de pago
f.- reserva de dominio
g.- entrega

71. h.- transmisión del riesgo
i.- mercancía no conforme
j.- fuerza mayor
k.- ley aplicable y arbitraje

72. a.- ámbito:
productos manufacturados para la
reventa posterior a los consumidores
finales

73. b.- incorporación mediante remisión
Es preferible conseguir por escrito
la conformidad de las condiciones
generales

74. c.- características del producto
únicamente obligan al vendedor
si se mencionan en el contrato de
compraventa

75. d.- inspección previa a la expedición
(PSI) y examen de la mercancía
el vendedor debe notificar al
comprador, en un plazo razonable
anterior a la carga, que la
mercancía se encuentra a punto
para examen

76. e.- precio y condiciones de pago
- lista de precios vigente del
vendedor
- precio neto, sin IVA
- permitido todo sistema de pago

77. f.- reserva de dominio

78. g.- entrega
El objetivo de estas disposiciones
es limitar el importe de los daños
y perjuicios que el comprador
puede exigir a causa de un
embarque tardío

79. h.- transmisión del riesgo
depende del Incoterm utilizado

80. i.- mercancía no conforme
El comprador debe notificar toda
falta de conformidad al vendedor,
por escrito y en un plazo
determinado

81. j.- fuerza mayor

82. k.- ley aplicable y arbitraje
- Convención de Viena
- Lex Mercatoria
- Reglamento de Arbitraje de la CCI

83. 3.4.- Condiciones generales para
sectores concretos
Comisión Económica para Europa
de las Naciones Unidas (UN ECE)

84. Incoterms 2002

85. “FOB Rotterdam Incoterms 2000”

86. DESARROLLO DE LOS
INCOTERMS:
1953
1967
1976
1980
1990
2000

87. Incoterms 2000:
a - tiene en cuenta los últimos cambios en la
moderna práctica comercial
b - actualiza y aclara las disposiciones que pudieran
haber dado a interpretaciones erróneas o conflictos
c - se redactaron los preámbulos de cada término
para que sean más precisos
d - se detallaron con más exactitud las obligaciones
de las partes
e - se introducen cambios en el despacho de aduanas
y el pago de derechos de aduana, obligaciones de
carga y descarga
f - indican al comprador lo que se “incluye” en el
precio de compra

88. ¿CÓMO SE INCORPORA UN
INCOTERM EN EL CONTRATO?
- Mención explícita
- “$100/ton FOB New York”

89. ¿LOS INCOTERMS SON LEYES?

90. ¿LOS INCOTERMS OMITEN
ALGÚN ASPECTO IMPORTANTE?

91. SÍ

92. Los Incoterms especifican:
1.- el coste del transporte que
asume el vendedor
2.- el lugar en el que el riesgo de
pérdida se transmite de vendedor a
comprador
3.- quién asume las formalidades aduaneras
y paga los derechos de aduana
4.- en condiciones CIF y CIP, la obligación
del vendedor de proveer la cobertura
del seguro

93. Los Incoterms :
- no se dispone nada sobre la manera en
que el vendedor ha de transportar la
mercancía hasta el lugar acordado de
entrega
- no tratan la transmisión de la
propiedad

94. Los Incoterms determinan:
- El alcance del precio
- En que momento y donde se produce
la transferencia de riesgos sobre la
mercadería del vendedor hacia el
comprador
- El lugar de entrega de la mercadería
- Quién contrata y paga el transporte
- Quién contrata y paga el seguro
- Qué documentos tramita cada parte
y su costo

95. RESUMEN INCOTERMS 2000

96. 4 GRUPOS BÁSICOS:
- Términos “E”: la mercancía se pone a
disposición del comprador en el
establecimiento o fábrica del vendedor
- Términos “F”: el comprador asume la
responsabilidad del coste y riesgo del
transporte internacional principal

97. -Términos “C”: el vendedor paga el
transporte internacional principal,
pero no asume los riesgos durante el
transporte
- Términos “D”: el vendedor asume
todos los costes y riesgos relacionados
con el transporte hasta el lugar de entrega en
el destino acordado, que puede ser el
país del comprador o incluso su
establecimiento

98. EXW (Ex-Works) - En Fábrica (lugar
convenido)
Obligaciones del Vendedor:
Entrega de la mercadería y documentos necesarios
Empaque y embalaje
Obligaciones del Comprador:
Pago de la mercadería
Flete interno (de fábrica al lugar de exportación)
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Gastos de exportación (maniobras, almacenaje, agentes )
Flete internacional (de lugar de exportación al lugar de
importación)
Seguro
Gastos de importación (maniobras, almacenaje, agentes )
Transporte y seguro (lugar de importación a planta)

99. FCA (Free Carrier) - Libre Transportista
(lugar convenido)
Obligaciones del vendedor:
Entrega de la Mercadería y documentos necesarios
Empaque y embalaje
Flete (de fábrica al lugar de exportación)
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Gastos de exportación (maniobras, almacenaje, agentes)
Obligaciones del comprador
Pagos de la mercadería
Flete (de lugar de exportación al lugar de importación)
Seguro
Gastos de importación (maniobras, almacenaje, agentes)
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Flete y seguro (lugar de importación a planta)
Demoras

100. FAS (Free Along Ship) - Libre al Costado
del Buque (puerto de carga convenido)
Obligaciones del Vendedor
Mercadería y Documentos Necesarios
Empaque Y Embalaje
Flete (de fábrica al lugar de exportación)
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Gastos De Exportación (maniobras, almacenaje, agentes )
Obligaciones del Comprador
Pagos de la mercadería
Flete y seguro (de lugar de exportación al lugar de
importación)
Gastos de importación (maniobras, almacenaje, agentes)
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Seguro y flete (lugar de importación a planta)
Demoras

101. FOB (Free On Board) - Libre a
Bordo (puerto de carga convenido)
Obligaciones del vendedor
Entregar la mercadería y documentos necesario
Empaque y embalaje
Flete (de fábrica al lugar de exportación)
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Gastos de exportación (maniobras, almacenaje, agentes)
Obligaciones del Comprador
Pago de la mercadería
Flete y seguro (de lugar de exportación al lugar de importación)
Gastos de importación (maniobras, almacenaje, agentes)
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Flete (lugar de importación a planta)
Demoras

102. CFR (Cost and Freight) - Costo y
Flete (puerto de destino convenido)
Obligaciones del Vendedor:
Entregar la mercadería y documentos necesarios
Empaque Y Embalaje
Flete (de fábrica al lugar de exportación)
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Gastos de exportación (maniobras, almacenaje, agentes)
Flete (de lugar de exportación al lugar de importación)
Obligaciones del Comprador:
Pago de la Mercadería
Gastos de importación (maniobras, almacenaje, agentes)
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Flete y seguro (lugar de importación a planta)
Demoras

103. CIF (Cost, Insurance and Freight) -
Costo, Seguro y Flete (puerto de
destino convenido)
Obligaciones del Vendedor:
Entregar la mercadería y documentos necesarios
empaque y embalaje
Flete (de fábrica al lugar de exportación)
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Gastos de exportación (maniobras, almacenaje, agentes )
Flete y seguro (de lugar de exportación al lugar de importación)
Obligaciones del Comprador:
Pago de la mercadería
Gastos de importación (maniobras, almacenaje, agentes )
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Flete y seguro (lugar de importación a planta)
Demoras

104. CPT (Carriage Paid To) - Transporte
Pagado Hasta (lugar de destino
convenido)
Obligaciones del Vendedor:
Entregar la mercadería y los documentos necesarios
Empaque y embalaje
Flete (de fábrica al lugar de exportación)
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Gastos de exportación (maniobras, almacenaje, agentes)
Flete (de lugar de exportación al lugar de importación)
Gastos de importación (maniobras, almacenaje, agentes ) "Parcial"
Obligaciones del Comprador:
Pago de la mercadería
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Flete y Seguro (lugar de importación a planta)
Gastos de importación (maniobras, almacenaje, agentes ) "Parcial"
Demoras

105. CIP (Carriage and Insurance Paid to) -
Transporte y Seguro Pago Hasta
(lugar de destino convenido)
Obligaciones del Vendedor:
Entregar la mercadería y los documentos necesarios
Empaque y embalaje
Flete (de fábrica al lugar de exportación)
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Gastos de exportación (maniobras, almacenaje, agentes )
Flete y seguro (de lugar de exportación al lugar de importación)
Gastos de importación (maniobras, almacenaje, agentes ) "Parcial"
Obligaciones del Comprador:
Pago de la mercadería
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Flete y Seguro (lugar de importación a planta)
Gastos de importación (maniobras, almacenaje, agentes ) "Parcial"
Demoras

106. DAF (Delivered At Frontier) –
Entregadas en Frontera (lugar convenido)
Obligaciones del Vendedor:
Entregar la mercadería y documentos necesarios
Empaque y embalaje
Flete (de fábrica al lugar de exportación)
Aduana (documentos, permisos, requisitos,
impuestos)
Gastos de exportación (maniobras, almacenaje, agente
)
Flete (de lugar de exportación al lugar de importación)
(parcial)
Seguro (parcial)

107. Obligaciones del Comprador:
Pagos de la Mercadería
Flete (de lugar de exportación al lugar de importación)
(parcial)
Seguro (parcial)
Gastos de importación (maniobras, almacenaje, agentes )
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Flete y seguro (lugar de importación a planta)
Demoras

108. DES (Delivered Ex Ship) - Entregadas
Sobre Buque (puerto de destino
convenido)
Obligaciones del Vendedor:
Entregar la mercadería y documentos necesarios
Empaque y embalaje
Flete (de fábrica al lugar de exportación)
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Gastos de exportación (maniobras, almacenaje, agentes )
Flete y seguro (de lugar de exportación al lugar de importación)
Obligaciones del Comprador:
Pago de la mercadería
Gastos de importación (maniobras, almacenaje, agentes )
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Acarreo y seguro (lugar de importación a planta)
Demoras

109. DEQ (delivered Ex-Quay) - Entregadas en
Muelle (puerto de destino convenido)
Obligaciones del Vendedor:
Entregar la mercadería y documentos necesarios
Empaque y embalaje
Flete (de fábrica al lugar de exportación)
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Gastos de exportación (maniobras, almacenaje, agentes)
Flete y seguro (de lugar de exportación al lugar de importación)
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Obligaciones del Comprador:
Pago de la mercadería
Flete y seguro (lugar de importación a planta)
Gastos de importación (maniobras, almacenaje, agentes)
Demoras
Este término puede usarse únicamente para el transporte por mar o
por vías de navegación interior o para el transporte multimodal

110. DDU (Delivered Duty Unpaid) -
Entregadas Derechos No Pagados
(lugar de destino convenido)
Obligaciones del Vendedor:
Entregar la mercadería y documentos necesarios
Empaque y embalaje
Flete (de fábrica al lugar de exportación)
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Gastos de exportación (maniobras, almacenaje, agentes )
Flete y seguro (de lugar de exportación al lugar de importación)
Obligaciones del Comprador:
Pago de la mercadería
Gastos de importación (maniobras, almacenaje, agentes )
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Flete y seguro (lugar de importación a planta)
Demoras

111. DDP (Delivered Duty Paid) - Entregadas
Derechos Pagados (lugar de destino
convenido)
Obligaciones del vendedor:
Entregar la mercadería y documentos necesarios
Empaque y embalaje
Acarreo (de fábrica al lugar de exportación)
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Gastos de exportación (maniobras, almacenaje, agentes )
Flete (de lugar de exportación al lugar de importación)
Seguro
Gastos de importación (maniobras, almacenaje, agentes )
Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos)
Acarreo y seguro (lugar de importación a planta)
Demoras
Obligación del comprador:
Pagar la mercadería

112. TÉRMINOS GENERALES O
MULTIMODALES:
FCA
CPT
CIP

113. TÉRMINOS MARÍTIMOS:
FAS
FOB
CFR
CIF
DES
DEQ

114. La distinción clave entre los
términos marítimos y los de
transporte multimodal radica en
el diferente lugar de transmisión
del riesgo y en el reparto de
los costes

115. FOB, CFR y CIF:
la borda del buque marca la
asignación de riesgos y costes
entre vendedor y comprador

116. Los términos FCA, CPT y CIP
desplazan el lugar de transmisión
interior al lugar en que el vendedor
entrega la mercancía al transportista,
ya sea una terminal de contenedores
o una portuaria

117. Reparto de costes

118. Reparto de gastos por
manipulación en la terminal

119. CONTRATOS DE EMBARQUE
Y
CONTRATOS DE LLEGADA

120. Contratos de embarque:
Términos:
E
F
C

121. Contratos de llegada:
Términos:
D

122. Reparto de costes, riesgos y
responsabilidades

123. SISTEMAS DE PAGO
INTERNACIONAL

124. DESCRIPCIÓN DE LOS PAGOS,
LA FINANCIACIÓN Y
LA SEGURIDAD EN LAS
OPERACIONES INTERNACIONALES

125. Existen mecanismos de pago
flexibles que permiten se utilizados:
1.- Como sistemas de pago
2.- Como mecanismos de garantía de
pago
3.- Como instrumentos de
financiación

126. 1.- Sistemas de pago
Lo más común es que el pago
se realice cuando la empresa
importadora (o su banco) acepta
o paga un efecto o letra de cambio
de la empresa exportadora.
Sin embargo, las empresas se
dotan de protección adicional al
exigir que las letras de cambio
vayan acompañadas de otros
documentos.

127. 2.- Mecanismos de garantía de pago
Con el uso de efectos
documentarios, la mercancía del
exportador (representada por el
conocimiento de embarque u otro
documento de transporte) y el pago
del importador (representado por la
aceptación o pago de la letra de
cambio) se intercambian gracias a la
mediación de un tercero neutral: el
banco

128. Los créditos contingentes
(créditos standby) y las garantías
a primer requerimiento están
pensados para utilizarse como
instrumentos de seguridad,
más que como mecanismos de
pago

129. En general, la reducción de
riesgo se logra a costa de
incrementar
la complejidad documentaria,
las tarifas bancarias y el coste
de los servicios

130. 3.- Instrumentos de financiación
La financiación, en contraste
con el pago, está relacionada
con la necesidad de conceder
crédito al exportador o al
importador

131. Gestión de crédito:
a.- Creación de un sistema de gestión
del crédito de exportación y política
de crédito
b.- Evaluación de los riesgos asociados a
clientes potenciales
c.- Elección del mecanismo apropiado de
pago u otras garantías de pago
d.- Gestión del riesgo de cambio
e.- Implantación de sistemas de
procesamiento de documentos
f.- Obtención de seguros de exportación
g.- Cobro de cuentas vencidas

132. a.- Creación de un sistema de
gestión del crédito de exportación
y política de crédito

133. b.- Evaluación de los riesgos
asociados a clientes potenciales

134. c.- Elección del mecanismo
apropiado de pago u otras
garantías de pago
c.1.- Pago por adelantado
c.2.- Crédito documentario o “CD”
c.3.- Cobranza documentaria
c.4.- Cuenta abierta

135. d.- Gestión del riesgo de cambio

136. e.- Implantación de sistemas de
procesamiento de documentos

137. f.- Obtención de seguros de
exportación

138. g.- Cobro de cuentas vencidas

139. DOCUMENTOS CLAVE:
1.- Letra de cambio
2.- Conocimiento de embarque
3.- Factura comercial
4.- Documentos de seguro
5.- Certificados oficiales y
licencias

140. 1.- Letra de cambio
“Mandato incondicional por escrito,
que una persona dirige a otra,
firmado por la persona que lo entrega,
con el que se ordena a la persona
a la que se dirige que pague, contra
requerimiento o en una fecha
venidera fijada o determinable,
una cierta suma a una persona en
concreto, a su orden, o al portador”

141. Efectos a la vista: pagaderos
contra presentación
Efectos a plazo: pagaderos en
una fecha venidera

142. “aceptado”
aceptación bancaria: aceptación
de los bancos
aceptación comercial: aceptación
de las empresas

143. Letra documentaria:
si el vendedor añade un
conocimiento de embarque u
otro documento de transporte

144. 2.- Conocimiento de embarque

145. “Forzosamente, la carga en tránsito marítimo,
en manos del transportista no puede ser
entregada físicamente. Durante este período
de tránsito y viaje, el conocimiento de
embarque… es reconocido universalmente
como el símbolo de la carga; el endoso y
entrega del conocimiento de embarque
equivale a la entrega simbólica de la carga.
En virtud de tal endoso y entrega, la propiedad
sobre la mercancía pasa… como pasaría en las
mismas circunstancias en virtud de la entrega
de la mercancía real… El conocimiento de
embarque es… la llave que en manos del
propietario correcto permite abrir la puerta
del almacén, flotante o fijo, en el que
aconteciera que se encontrase la mercancía”

146. Conocido también como B/L (Bill of
Lading)
Vincula el contrato de compraventa,
el contrato de pago documentario y
el contrato de transporte

147. El conocimiento de embarque
marítimo cubre tres funciones
básicas:
1) En cualquier circunstancia, un
conocimiento de embarque
extendido “a la orden” supone el
control de las mercancías, o las
“representa”

148. 2) El conocimiento de embarque
evidencia el contrato de transporte
3) El conocimiento de embarque
evidencia el contrato de transporte.
“Limpio”
“Sucio”

149. “Conocimiento de embarque a
la orden”
“Conocimiento nominativo”

150. En el contexto del pago, la
característica clave del
conocimiento es el papel que
representa como garantía para
los bancos

151. 3.- Factura comercial
Incluye:
- identificación y dirección de vendedor y
comprador
- lista y descripción de la mercancía
- número de factura
- detalles de embalaje
- marcas y números
- detalles del embarque
- fecha y número de referencia del pedido

152. 4.- Documentos de seguro
En la compraventa en condiciones
CIF o CIP de los Incoterms 2000 el
vendedor debe obtener y pagar un
seguro en beneficio del comprador
La solicitud de crédito documentario
debe reflejar esta obligación y el
vendedor tendrá que presentar el
documento de seguro para recibir
el pago

153. Póliza de seguro
Póliza abierta
Certificado de seguro

154. 5.- Certificados oficiales y
licencias

155. FUNCIONAMIENTO DE LOS MECANISMOS
DE PAGO MÁS FRECUENTES:
1.- Cuenta abierta
2.- Pago por adelantado
3.- Cobranza
3.1.- Cobranza simple
3.2.- Cobranza documentaria
4.- Crédito documentario (carta de
crédito)

156. 1.- Pago en condiciones de cuenta
abierta
El exportador envía la mercancía al
comprador y, en un plazo posterior,
previamente acordado, transmite la
factura y los documentos de embarque.
A veces estas ventas se denominan “a
crédito”
Son muy ventajosas para las empresas
importadoras, ya que no tienen que
pagar la mercancía hasta que la reciben
y la verifican

157. 2.- Pago por adelantado
El exportador no asume riesgos, el
importador, sin embargo, sí que lo
hace, y en gran medida, por lo que
no debe aceptar jamás estas
condiciones de pago sin disponer
de información completa sobre la
buena reputación del vendedor.
Los pagos por adelantado, sí se
efectúan, suelen ser parciales.

158. 3.- Cobranza
3.1.- Cobranza simple: pago en
condiciones de cuenta abierta
realizado mediante una letra de
cambio
3.2.- Cobranza documentaria:
permite que el exportador mantenga
el control de la mercancía hasta que
recibe el pago o una garantía de
que lo recibirá

159. a.- D/P “Pago contra documentos” – El
importador paga el efecto para recibir el
conocimiento de embarque. Los bancos
denominan a este tipo de cobranza como
“pago contra documentos”, “documentos
contra pago”, “D/P” o “D/P a la vista”
b.- D/A “Documentos contra aceptación” –
El importador acepta el efecto para recibir
el conocimiento de embarque. Con la
aceptación, se obliga jurídicamente a
pagar, de forma incondicional, según las
condiciones del efecto.

160. VENTAJAS:
Exportador:Exportador: sencillez, bajo coste,
control sobre los documentos de
transporte, que se mantiene hasta
que recibe garantías de cobro
Importador:Importador: no tiene ninguna
obligación de pagar antes de haber
podido examinar los documentos y,
en algunos casos, incluso la
mercancía

161. DESVENTAJAS:
Exportador:Exportador: riesgo de que el importador
no acepte la mercancía embarcada,
riesgo de crédito del importador, riesgo
político del país al que exporta y riesgo
de que la mercancía no pueda despacharse
en la aduana.
El mecanismo de la cobranza puede
resultar relativamente lento.
Importador:Importador: recibir mercancía que no
se corresponde con la especificada en la
factura o en el conocimiento de embarque

162. 4.- Crédito documentario (carta de
crédito, “L/C”)
- reducen los riesgos del importador y el
exportador
- es un documento emitido por el banco del
importador, por el que se compromete a
pagar al exportador si cumple correctamente
con los requisitos documentales
- el pago, aceptación o negociación del crédito
se realizan cuando el vendedor presenta
todos los documentos especificados

163. Proceso:
a) el importador y el exportador cierran el
contrato de compraventa
b) el importador solicita a su banco que abra
la carta de crédito
c) el banco la emite (de aquí el nombre de
“banco emisor”) y acuerda pagar según las
instrucciones del importador
d) el crédito se envía al exportador o a un
banco de su país
e) a veces los exportadores insisten en recibir
créditos confirmados para tener un agente
pagador cercano y de confianza

164. f) Si el exportador acepta los términos
del crédito, embarca la mercancía.
Tras el envío, acude al banco designado
pagador y presenta los documentos
que la empresa importadora solicitó
g) El banco revisa los documentos
cuidadosamente para comprobar que
concuerdan fielmente con los términos
del crédito

165. Reglas para las cartas de crédito:
las UCP 500
(“RUU 500”, o “UCP 500” del
inglés Uniform Custome and
Practice for Documentary Credits)

166. Se citan a veces para ilustrar
cómo la autorregulación del
comercio internacional puede
resultar más eficaz que los
tratados, las normas
gubernamentales o el derecho
jurisprudencial

167. - Las UCP conforman un conjunto
de normas más flexibles que
cualquier legislación nacional o
internacional
- No constituyen ley de obligado
cumplimiento, pero se aplican
porque los bancos las incorporan
voluntariamente en los
contratos en los que se basan sus crédito
documentarios

168. Las UCP son producto del
contrato y, por tanto, se aplican
cuando las partes las incorporan
voluntariamente en él

169. CONCEPTOS BÁSICOS Y
TERMINOLOGÍA

170. LISTA DE COMPROBACIÓN
a) Para las empresas exportadoras /
vendedoras
b) Para la empresa compradora /
emisora / ordenante del crédito
c) Los bancos

171. a) Para las empresas exportadoras /
vendedoras:
- Analicen el crédito cuidadosamente
tan pronto como lo reciban. Soliciten
al comprador que lo modifique si
creen que les será difícil cumplir
con los términos especificados.
- Preparen los documentos exactos
que se han dispuesto en el crédito –
no incluyan voluntariamente
información innecesaria.

172. - Verifiquen que los documentos son los
exigidos en el crédito. Por ejemplo, ¿se
solicita un certificado de seguro marítimo
o una póliza de seguro marítimo?
- Presenten los documentos con suficiente
antelación.
- Asegúrense de que las correcciones han sido
autentificadas por el emisor.
- Asegúrense de que su empresa figura
correctamente como el beneficiario previsto.
- Si es posible, responsabilicen a una persona
de la empresa del control, coordinación y
verificación de la evolución de la carta
de crédito.

173. b) Para la empresa compradora /
emisora / ordenante del crédito:
- No incluyan detalles excesivos, eviten
las especificaciones técnicas o complejas.
- Asegúrense de que el crédito refleja
exactamente el contrato.
- No incluyan disposiciones no
documentales. Por ejemplo, toda
inspección debe ser atestiguada
mediante un documento; la calidad
debe atestiguarse con un documento.

174. - No exijan documentos que el
vendedor no puede proporcionar, por
ejemplo, un conocimiento de embarque
marítimo a bordo si se utilizará el
transporte combinado o contenedorizado.
- En caso de duda, soliciten ayuda o
consejo al banco emisor.

175. - Plantéense seriamente si están
dispuestos a emplear un crédito
documentario sin solicitar el certificado
de inspección. Aunque muchos
exportadores no están dispuestos a
proporcionar este tipo de certificados,
representan la mejor garantía de que
la mercancía embarcada cumple con
los requisitos de calidad establecidos
en el contrato. Pueden comprometerse,
como empresa compradora, a pagar la
inspección.

176. c) Los bancos
- Ayuden al ordenante a evitar
problemas con los documentos de
transporte, especialmente si se
requiere transporte combinado:
¿se prohíbe transbordo?
¿se autoriza la utilización de
documentos de transporte
multimodal?
¿se indica el lugar o puerto de
expedición?

177. - Informen a los compradores con poca
experiencia sobre la importancia de los
certificados de inspección.
- Revisen periódicamente el contenido de
la solicitud de apertura de crédito;
asegúrense de que se ajusta a los Incoterms
2000 y las UCP 500, compárenla con el modelo
facilitado por la CCI.
- No empleen más tiempo del razonable en
revisar los documentos, incluso si se solicita
al ordenante que levante loas discrepancias.
Si bien las UCP establecen un plazo máximo
razonable de siete días, los tribunales de
algunos países pueden imponer períodos
sustancialmente inferiores.

178. - Como bancos emisores, no alteren
de manera unilateral el Incoterm
sugerido por el ordenante si ya se ha
empleado en el contrato de compraventa.
Por el contrario, aconsejen al ordenante
que se ponga en contacto con su
cliente para modificar el contrato
antes de emitir el crédito.

179. eUCP:
Suplemento electrónico a las
UCP 500

180. “Presentación” no “emisión”
En una operación en la que
existe una presentación total o
parcialmente electrónica, si las
eUCP no se pronuncian en
cuanto a una cuestión
electrónica, prevalecen las
UCP.

181. Presentaciones electrónicas
parciales o totales
Si se han incorporado en el
crédito, las eUCP pueden
aplicarse a los créditos en los
que existen presentaciones
electrónicas, ya sean parciales
o totales

182. Incorporación específica de las
eUCP
Las eUCP sólo son de aplicación
cuando se incorporan
específicamente en el crédito

183. ISP98
Usos internacionales relativos a
los créditos contingentes
“Los créditos contingentes se emiten
para garantizar el pago de obligaciones
procedentes de préstamos o anticipos,
ya sea al vencimiento, tras un
incumplimiento, o bien como
consecuencia de la existencia o no
de cualquier otra contingencia”.

184. CÓMO GESTIONAR
EL RIESGO DE CAMBIO

185. Técnicas más habituales para evitar
este riesgo:
1) insistir en que la moneda del
contrato sea la del propio país y,
si no se acepta,
2) emplear contratos a plazo u
operaciones como cobertura
de estos riesgos.

186. El riesgo de cambio se divide en
tres categorías:
a) riesgo de transacción
b) riesgo de traducción
c) riesgo económico

187. a) Riesgo de transacción:
riesgo que corren ambas
partes de que el tipo de
cambio se mueva en una
dirección poco ventajosa
entre el momento en el
que se acuerda el precio
y la fecha en la que se
realiza o se recibe el pago

188. b) Riesgo de traducción
(conocido también como riesgo
contable):
se deriva del carácter
periódico de la información
contable

189. c) Riesgo económico:
riesgo de fluctuación de las
divisas a largo plazo

190. SISTEMAS DE FINANCIACIÓN DE
OPERACIONES COMERCIALES A
CORTO PLAZO:
FACTORING
FORFAITING

191. FACTORING
Servicios que ofrecen las empresas
de factoring, llamadas “factores”:
- asesoramiento del riesgo de
crédito y protección
- el cobro de cuentas deudoras
- la administración contable y la
financiación

192. Facilitar al menos uno de los servicios
siguientes:
- pago anticipado contra la venta
o cesión de los derechos de cobro
del exportador
- eliminación del riesgo de crédito
por impago del importador
- cobro al importador

193. Las sociedades de factoring
proporcionan, además de los
servicios financieros que también
ofrecen los bancos, la
administración global del proceso
contable de la exportación

194. Generalmente, los acuerdos de
factoring se dividen en dos grupos,
dependiendo de si actúan una o dos
sociedades de factoring. En un sistema
de dos sociedades, el exportador
cierra el acuerdo con un factor de su
país, llamado factor exportador. Éste,
a su vez, cierra un acuerdo con una
sociedad corresponsal en el país del
importador, llamada el factor importador.
Ambos pueden pertenecer a la misma
compañía o establecer simplemente
una relación contractual.

195. El factoring de una única
sociedad (también llamado
factoring de exportación directo)
funciona de manera similar al
anterior, con la diferencia de que
no hay sociedad de factoring
importadora.

196. Las sociedades de factoring y los
organismos de seguro de crédito
proporcionan prestaciones diferentes.
Las sociedades de factoring
proporcionan un alto grado de
seguro del crédito (por ejemplo,
del 100% en oposición al 90%),
pero son más lentas y exhaustivas
en los procesos de evaluación de
los clientes potenciales. Los
servicios de los factores también
serán superiores

197. Factoring “encubierto”:
la prestación del servicio no se
revela al cliente

198. FORFAITING
Compra que realiza el forfaiter
de las cuentas por cobrar del
exportador, basadas en instrumentos
negociables como letras de cambio
y pagarés

199. SEGURIDAD EN LAS
OPERACIONES INTERNACIONALES
Garantías y fianzas
Seguro de crédito a la
exportación

200. En el comercio internacional existen
dos tipos básicos de garantías o fianzas:
1) Garantías a primer requerimiento –
representan “dinero contante” para
el beneficiario, que únicamente ha
de presentar una “demanda”
2) Garantías de caución – se trata
de garantías condicionales, el
beneficiario debe probar que tiene
derecho a recibir el dinero, facilitando,
por ejemplo, una sentencia judicial.

201. Los diversos sistemas de garantías
se conocen como “fianzas”,
“garantías”, “indemnizaciones”,
“cartas de crédito contingente”,
“garantías bancarias”, “garantías
de caución”, “compromisos de
caución”, etc.
Los proporcionan bancos, compañías
de seguros, compañías de caución
y otras empresas de servicios
financieros.

202. La CCI ha desarrollado tres
conjuntos de normas para
estandarizar los procedimientos
de las garantías y cuenta con la
publicación ICC Model Guarantee
Forms, modelos de documentos
desarrollados por la CCI para las
garantías

203. GARANTÍAS Y FIANZAS
1.- Partes que intervienen
2.- Tipos de garantías y fianzas
3.- Usos principales de las garantías

204. 1.- Partes que intervienen
a) Beneficiario. Es quien recibe la
indemnización establecida en la
garantía si la otra parte incumple
sus obligaciones.
b) Ordenante. Es la empresa que
emite u ordena emitir la garantía.
c) Garante. Es el banco, compañía
de seguros o compañía de cauciones
que emite la garantía siguiendo las
instrucciones del ordenante.

205. 2.- Tipos de garantías
a) Garantías a primer requerimiento
b) Garantías de caución

206. a)Garantías a primer requerimiento
- el garante debe pagar al
beneficiario al primer
requerimiento
- el beneficiario únicamente ha
de requerir que se ejecute la
garantía; no existe ninguna
necesidad de probar que el
ordenante ha incumplido sus
obligaciones contractuales

207. -estas garantías sustituyen al antiguo
depósito en metálico
- proporcionan al beneficiario una
garantía accesible y libre de complicaciones
- el único requisito documental para
efectuar el pago consiste en que el
beneficiario presente un requerimiento
por escrito
- el ordenante corre el riesgo de que el
beneficiario presente el requerimiento
sin justificación alguna: demanda
injustificada

208. -el uso de estas garantías depende
con frecuencia de la fuerza
negociadora del beneficiario y
de su capacidad de imponerlas
- la única protección real contra una
demanda injustificada puede
consistir en contratar un seguro
contra este riesgo
- el beneficiario puede forzar una prórroga
del período de validez
mediante la petición conocida como
“prorrogue o pague” o bien “pague o
prorrogue”

209. las garantías a primer requerimiento son compromisos
independientes:
- La obligación se establece directamente
entre el garante y el beneficiario
independientemente de la capacidad o incapacidad
del ordenante de rembolsar al garante
- la insolvencia del ordenante no libera al
garante de la obligación de pagar según lo dispuesto
en la garantía
- Incluso si el ordenante reclamara que la
demanda es injustificada porque él no ha incumplido
las obligaciones del contrato subyacente, el garante
estaría obligado a pagar si recibiera el requerimiento
del beneficiario

210. - Las garantías a primer requerimiento
suelen emitirse por importes no
superiores a una pequeña fracción del
valor del contrato
- La CCI ha intentado estandarizar los
usos de las garantías a primer
requerimiento mediante las Reglas
Uniformes de la CCI relativas a las
Garantías a Primer Requerimiento
(“RUGR)”, aprobadas en 1991. Se aplican
si se incorporan mediante una referencia
específica

211. - Existe un instrumento muy similar
a la garantía de primer requerimiento: el
crédito contingente
- ISP98: norma estándar internacional
para los créditos contingentes de la CCI

212. b) Garantías de caución
- obligación del garante se produce
como consecuencia del incumplimiento
real del contrato, probado documentalmente
mediante una sentencia judicial o un laudo
arbitral en contra del ordenante
- eliminan el riesgo de las demandas
injustificadas: desde el punto de vista del
ordenante son preferibles a las garantías
a primer requerimiento

213. -las garantías condicionales se fijan por el
30 o el 40% del precio del contrato
- debido a este porcentaje de cobertura
superior, la garantía condicional también
puede resultar atractiva para el
beneficiario
- es posible emplear ambos tipos de
garantía en el mismo contrato

214. - para el beneficiario, una desventaja
potencial de la garantía condicional
consiste en el plazo que puede tardar
en obtener la sentencia judicial que
necesita para obligar al garante
- las Reglas Uniformes de la CCI para
Fianzas Contractuales permiten que
se empleen medidas alternativas
basadas en los documentos

215. 3.- Usos principales de las garantías:
a) Fianzas de buena ejecución/Garantías:
cubren el riesgo de que el exportador o el
contratista no cumplan adecuadamente el
contrato, o lo hagan con demora. 10%.
b) Fianzas de licitación (o de
oferta)/Garantías: para asegurar el
cumplimiento de los contratos adjudicados
en licitación pública. Entre el 2 y el 5% del
valor del contrato.

216. c) Fianzas de pago anticipado o de reembolso:
intentan asegurar que los pagos anticipados
por el beneficiario se devolverán si el
ordenante no cumple con sus obligaciones
contractuales.
d) Fianzas de retención: se emplean en
contratos en los que aparecen bienes y
servicios.
e) Fianzas de mantenimiento (o de garantía):
para asegurar que los proveedores de
equipamiento prestarán la garantía contra
defectos durante el período en el que
ostentan esta responsabilidad.

217. SEGURO DE CRÉDITO A LA
EXPORTACIÓN

218. - Riesgos de cambio:
- fluctuaciones de cambio
- implantación de control de
cambios

219. Riesgos comerciales:
- por cualquier motivo, el importador
se niega a pagar
- el importador se declara en quiebra
- el exportador no cumple el contrato
correctamente
- una fuerza mayor (como un
desastre natural) impide el
cumplimiento del exportador o
del importador

220. Riesgos políticos:
- suceso político excepcional, como
una revolución o el estallido de
una guerra
- confiscación o expropiación
- promulgación de nuevos
reglamentos que impiden el
cumplimiento del contrato

221. Proveedores de seguros:
Públicos
Privados

222. Públicos:
Consenso de la OCDE relativo al
Crédito Oficial a la Exportación
establece:
- los tipos de interés mínimos
- las entradas
- el plazo máximo de amortización
de los créditos

223. Privados:
- aconsejan a los exportadores de las
mejores opciones de servicios y pólizas
disponibles
- ayudan a los exportadores reembolsando
las pérdidas sufridas por el impago y
estableciendo procedimientos correctos
de gestión de crédito
- proporcionan datos referentes al crédito
de sus clientes futuros, pueden sugerir
niveles de crédito apropiados e informar
de los riesgos económicos y políticos de
un determinado país

224. Tipos de póliza:
- “seguro de crédito” a la exportación –
que cubre al exportador del riesgo de
impago o incumplimiento del importador
– es quizá la variedad más común
- “póliza contra todo riesgo”, el
exportador puede cubrir los riesgos
comerciales, políticos y de tipo de
cambio
- póliza contra pérdida por catástrofes o
póliza de exceso de siniestros

225. Cobertura:
- es válida únicamente para los riesgos
detallados de manera explícita en la póliza
- la cobertura del riesgo cambiario es muy
poco común y puede requerir una póliza
o una prima aparte
- el límite de la cobertura suele situarse
entre el 80 y el 90% del importe de la
operación
- el coste de la cobertura oscila entre
menos del uno y el dos por ciento del
precio del contrato, más la tarifa base
y los gastos administrativos de la compañía
aseguradora

226. Forma básica y contenido de la
protección del seguro:
- asegura al proveedor (tenedor de la póliza),
contra el riesgo de pérdida económica respecto
de bienes o servicios vendidos a crédito a un
tercero (el comprador) si éste último se declara
insolvente o no paga
- “impago prolongado”: cuando una deuda se
mantiene impagada tras un período determinado
que se inicia en la fecha de pago. Este período
varía entre las diferentes compañías de seguro
de crédito, pero suele abarcar entre 6 y 12
meses después de la fecha de pago.

227. Información crediticia:
La capacidad de la compañía
aseguradora de cubrir los riesgos
descansa en la disponibilidad de
información especializada, entre la que
se incluyen los datos financieros del
comprador, que tienen que ser actuales,
fiables y completos. Cabe añadir la
información relacionada con el sector
y con el desarrollo económico, financiero y
fiscal del mercado de los compradores.

228. Duración del crédito y plazo máximo:
- Suele considerarse que este plazo se
inicia en la fecha de entrega de bienes o
de cumplimiento de un servicio y que
acaba en la fecha prevista para el pago
- Los plazos máximos varían sustancialmente,
en función de los mercados y de los sectores
- crédito a corto plazo, que sólo
excepcionalmente supera los 180 días
- medio o largo plazo, que puede
alargarse hasta los tres cinco años e incluso
más

229. TRANSPORTE
INTERNACIONAL

230. La gestión del transporte:
a) Principio fundamental de costes:
descuentos por volumen
b) Impacto de los costes de transporte
en el precio de la mercancía
c) Rapidez de entrega
d) Gestión de las existencias e
inventario
e) Embalaje
f) Aduanas
g) Sistemas de pago
h) Colaboración y competencia

231. a) Principio fundamental de costes:
descuentos por volumen
Esto puede lograrse de maneras
diferentes, como las siguientes:
agrupando diferentes pedidos en
un único envío disponiendo un
envío “de puerta a puerta”, y
organizando asociaciones o
consejos de expedidores para
negociar colectivamente las
tarifas de envíos

232. b) Impacto de los costes de transporte
en el precio de la mercancía:
- pueden representar una parte
significativa del total del producto,
especialmente en el caso de
productos básicos o de poco valor
- El precio que ofrece el exportador
al importador va ligado
inevitablemente al Incoterm
elegido y a la parte del transporte
que va a su cargo

233. - Sin embargo, al escoger aquellos
Incoterms que les liberan de las
obligaciones referentes al transporte,
como EXW, FCA o FOB, las empresas
exportadoras pueden estar perdiendo
una fuente de beneficios, ya que podrían
gestionar la operación de transporte y
adeudar una comisión al comprador por
los servicios prestados
- El ahorro óptimo se consigue cuando
una de las empresas, ya sea la exportadora
o la importadora, asume la responsabilidad
de efectuar todo el transporte

234. c) Rapidez de entrega:
- En muchos mercados, la rapidez
de entrega es un factor competitivo
de gran importancia, pero también
hay que prestar atención a la fiabilidad
- otra razón para que una de las
empresas gestione el transporte en
su totalidad
- Para algunas empresas la seguridad
pasa por delante de la rapidez

235. - Un tiempo de tránsito
prolongado también incrementa
los costes totales, debido al
pago de intereses del capital
de explotación durante el
período en que la mercancía
no está disponible

236. d) Gestión de las existencias e
inventario:
- Just-in-time (JIT)

237. e) Embalaje:
- Los costes de embalaje y paquetería varían
sustancialmente dependiendo
del modo de transporte
- Un embalaje incorrecto o insuficiente puede
causar un incremento en los
daños a la mercancía durante el transporte
- las empresas deben evaluar los diferentes
modos de transporte sin
tener en cuenta únicamente las tarifas del
flete

238. f) Aduanas:
- Los diferentes modos de transporte
traen consigo diferentes mecanismos de
despacho de aduanas, que inciden a su
vez en el tiempo de transito
- los procesos simplificados de los envíos
aéreos y los envíos postales – y en algunos
sistemas aduaneros también los envíos
por carretera y ferrocarril – pueden
incrementar la competitividad de estos
modos de transporte en comparación
con el transporte marítimo

239. g) Sistemas de pago:
Los pagos mediante crédito documentario
requieren en determinados casos la presentación
de un conocimiento de embarque marítimo a
bordo. Si el vendedor estipula un requisito
diferente relativo al documento de transporte,
como la presentación de un documento de
transporte multimodal o un conocimiento de
embarque aéreo, puede que el exportador
desencadene el mecanismo de pago con mucha
prontitud, ya que recibirá el documento de
transporte tan pronto como la mercancía se
entregue para ser transportada

240. h) Colaboración y competencia

241. TRATADOS Y CONVENCIONES
INTERNACIONALES:
a) Transporte marítimo
b) Transporte aéreo
c) Transporte por ferrocarril
d) Transporte por carretera
e) Transporte multimodal

242. a) Transporte marítimo:
- Las Reglas de la Haya (1924).
- Las Reglas de La Haya – Visby
(1968).
- Las Reglas de Hamburgo (1978).

243. b) Transporte aéreo:
- Convenio de Montreal para la
unificación de determinadas normas
relativas al transporte aéreo
internacional (1999).
- Convenio de Varsovia (1929).

244. c) Transporte por ferrocarril:
- COTIF (1980)

245. d) Transporte por carretera:
- CMR (1956).

246. e) Transporte multimodal:
- Convenio de las Naciones Unidas
sobre el transporte internacional
multimodal de mercancías (1980).

247. LAS REGLAS UNCTAD

248. RESPONSABILIDAD DEL
TRANSPORTISTA

249. principios generales:
- Límite monetario a las reclamaciones
- Responsabilidad del transportista
- Exenciones del transportista
- Fuerza mayor o actos fortuitos
- Defectos en la mercancía/
embalaje causantes de los daños
- Negligencia de los empleados
- Límites

250. LAS PÓLIZAS DE FLETAMENTO
(Charter party):
es el contrato de alquiler de un
buque

251. Generalmente, estos fletamentos se
clasifican en:
- Fletamentos por viaje.
- Fletamentos por tiempo determinado
- Fletamento del buque sin tripulación
A su vez, el fletador puede subcontratar
el buque.
Tanto si lo hace como si no, los
conocimientos de embarque de la
mercancía embarcada se emitirán a
nombre de los cargadores, sean o no
subcontratistas.

252. Estos conocimientos se emiten
“sujetos” a la póliza de fletamento.
El fletamento se convierte en el
intermediario comercial entre el
armador y el receptor último del
conocimiento.
El propietario del conocimiento
necesita saber a quién puede
demandar si la mercancía resulta
dañada o se pierde.

253. Entrega de la póliza de fletamento
con el conocimiento de embarque

254. Distinción entre conocimiento de
embarque y póliza de fletamento

255. Incorporación de los términos de
la póliza de fletamento en el B/L.
Cláusulas de arbitraje

256. LOS TRANSITARIOS

257. Diferentes funciones y tipos
de transitarios:

258. Los documentos de embarque:
1.- Documentos varios
2.- Conocimiento de embarque

259. 1.- Documentos varios
a) factura comercial
b) certificado de inspección
c) certificado de origen
d) certificado de seguro
e) lista de empaquetado
f) licencia de exportación
g) factura consular

260. a) factura comercial:
- factura por la mercancía vendida
- debe incluir toda la información
imprescindible relativa a la
compraventa:
- descripción precisa de la
mercancía
- identidad y dirección del
exportador e importador
- detalles de entrega y pago

261. b) certificado de inspección:
emitido por un organismo
independiente y reputado, que
verifica que la calidad, la cantidad
o las especificaciones de la
mercancía coincidan con las del
contrato de compraventa

262. c) certificado de origen:
emitido por una cámara de
comercio local, que especifica el
país en el que se ha producido o
transformado la mercancía

263. d) certificado de seguro:
acredita el tipo e importe de
cobertura del seguro

264. e) lista de empaquetado:
es una lista muy detallada en la
que se describe el peso, volumen,
contenido y embalaje de cada
paquete

265. f) licencia de importación:
permiso oficial emitido por una
agencia del gobierno del
exportador, sin el que no puede
exportarse la mercancía

266. g) factura consular:
Algunos países exigen una factura
en un formato oficial para toda la
mercancía importada.
Generalmente estas facturas se
adquieren en el consulado del
país exportador.

267. 2.- Conocimiento de embarque:
a) conocimiento de embarque
marítimo
b) conocimiento de embarque
multimodal
c) conocimientos no negociables
y cartas de porte

268. a) Conocimiento de embarque
marítimo.
Funciones:
1) representa el derecho a la
entrega física de la mercancía
Es un instrumento “negociable”,
ya que puede venderse o
transferirse

269. 2) evidencia el contrato de transporte.
debe incluir los términos del contrato
de transporte
3) es un recibo que prueba la
entrega de la mercancía para el embarque.
Describe la mercancía e indica que ha
sido cargada a bordo en una cantidad
determinada y en aparente buen estado.
Si la mercancía ha sido dañada, se marca
en el anverso del conocimiento y éste
no se considera “limpio”.

270. b) Conocimiento de embarque
multimodal
Se emplea cuando se utilizan al
menos dos sistemas de transporte
diferentes

271. c) Conocimientos no negociables
y cartas de porte
Las expediciones enviadas mediante
un conocimiento nominativo (straight
B/L) se consignan a una empresa
concreta, normalmente la importadora.
El consignatario no necesita el
conocimiento de embarque para
retirar la mercancía, le basta con
identificarse adecuadamente.

272. Otra variante del conocimiento de
embarque no negociable es la carta
de porte marítimo (Sea waybill).
Sirve como prueba del contrato de
transporte y de la recepción de la
mercancía, pero no es un documento
de título.

273. Para las expediciones aéreas,el documento
de transporte es el conocimiento de
embarque aéreo (AWB, air waybill),
cuya forma estándar es el conocimiento
de embarque aéreo de la IATA (Asociación
del Transporte Aéreo Internacional). Los
conocimientos emitidos por agrupadores
de carga o transitarios se conocen como
“conocimientos internos de embarque
aéreo” (HAWB, house air waybill). Los
emitidos por las líneas aéreas son los
“conocimientos de embarque aéreos
maestros” (MAWB, master air waybill)

274. Para las expediciones por ferrocarril,
el documento de transporte es la
carta de porte ferroviario. En Europa
este documento está regido por el
Convenio CIM (Convenio Internacional
relativo al transporte de mercancías
por ferrocarril).

275. Para las expediciones por carretera
se emplea la carta de porte,
documento regido en Europa por
el Convenio CMR (Convenio relativo
al contrato de transporte
internacional de mercancías por
carretera).

276. TRANSPORTE MARÍTIMO

277. Transporte marítimo:
a.- fletes
b.- sobretasas:
- BAF: Bunker Adjustment Factor
- CAF: Currency Adjustment Factor
- longitud o peso excepcionales
c.- fletes pagados por adelantado y
fletes pagaderos en destino
d.- manipulación de la carga

278. e.- condiciones de las líneas regulares.
Se corresponden con fletes que
cubren el transporte que comienza
y/o acaba
1) en el muelle
2) bajo el aparejo del buque
3) a bordo del buque
f.- estiba

279. ¡Muchas gracias!
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