El documento describe el Índice ALIDE, una herramienta para medir el desempeño de instituciones financieras públicas. El Índice ALIDE recoge las mejores prácticas para evaluar la situación y el impacto de las instituciones en el desarrollo económico y social. Proporciona una plataforma para almacenar información, calcular indicadores y comparar el desempeño de diferentes instituciones.

1. Group
Instituciones Financieras
Públicas
Medición de desempeño - El Índice Alide
José Manuel Aguirre
Director de AIS, S.A.
Marzo de 2012
© AIS

2. Index Group
La empresa AIS Aplicaciones de Inteligencia Artificial
¿Qué debe medirse en Instituciones Financieras Públicas?
El Índice ALIDE – qué es - para qué sirve
Evolución del Índice ALIDE
Conclusiones
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3. AIS en el mundo Group
Oficinas Clientes en:
Argentina Andorra
Casa Matriz en Barcelona, España Chile Australia
Colombia Bélgica
Sucursales en 4 países Costa Rica Cabo Verde
Ecuador España
Honduras Francia
México Reino Unido
Paraguay Italia
Perú Polonia
Puerto Rico Portugal
Rep. Dominicana
Uruguay
Portugal USA
México Venezuela
Chile
Argentina
Alianzas Internacionales
100 empleados en dos continentes AFI, DELOITTE, ESRI, EVERIS,
FERN, IBM, INTEL, ORACLE, PWC, etc
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4. Segmentos y Productos/ Servicios de AIS Group
Gestión del Riesgo
Modelos de Modelos de cartera Herramientas Recuperación Plataformas Consultoría
concesión y (PD, LGD y EAD), de gestión de cartera de soporte
seguimiento RDF - Stress Test SIC - GMR Recovery SCACS
RAROC Strategy
Marketing
Modelización en bases de datos Marketing geodemográfico: Valor del cliente
de marketing Suministro de información externa
Otros servicios
Valoración de activos Valoración impacto económico de Planificación de plantas
inmobiliarios una entidad financiera Cartoneras
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5. Index Group
La empresa AIS Aplicaciones de Inteligencia Artificial
¿Qué debe medirse en Instituciones Financieras Públicas?
El Índice ALIDE – que es - para que sirve
Evolución del Índice ALIDE
Conclusiones
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6. Quédebe medirse en Instituciones Financieras Group
Públicas?
El foco de la medición
- Perspectiva Financiera: para asegurar la sostenibilidad
- Cumplimiento del mandato
- Aspectos de: desarrollo, compliance y estabilidad
- Factores Sociales
Necesidades de mejora
- Gerenciamiento – mejores prácticas, medición de políticas.
- Control – riesgo financiero, riego operacional, cumplimiento de
objetivos.
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7. Index Group
La empresa AIS Aplicaciones de Inteligencia Artificial
Qué debe medirse en Instituciones Financieras Públicas?
El Índice ALIDE – que es - para que sirve
Evolución del Índice ALIDE
Conclusiones
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8. El Índice ALIDE – qué es – para qué sirve Group
Es un instrumento de evaluación de las IFDs que recoge las mejores
prácticas con el fin de que las entidades de desarrollo califiquen
debidamente su situación, resultados e impacto en el desarrollo
económico y social.
Es una plataforma (software) en constante evolución. Explota la
información necesaria para el análisis de riesgo y extiende estos datos
microeconómicos a las variables macroeconómicas, que son los
principales indicadores del desarrollo.
Es una herramienta comparativa. Ayuda a identificar los modelos,
mejores prácticas, compararlas, tomar ejemplo …
Puede integrarse y coordinarse con herramientas de análisis de buen
funcionamiento interno y explotar esta información para exportar su
relación con las variables macroeconómicas.
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9. El Índice ALIDE – qué es – para qué sirve Group
Para almacenar y clasificar información sobre la Banca Pública.
Para calcular relaciones e indicadores.
Management Control
Para medir el impacto económico y social de la Entidad.
Para aplicar los indicadores al análisis financiero y medir la gestión.
Para comparar el desenvolvimiento de diferentes entidades.
Para establecer los parámetros de “fronteras de eficiencia”.
9
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10. El Índice ALIDE – que es – para que sirve
Herramienta de captura de información Group
Indicadores de desempeño Impacto IFD
Productividad y rentabilidad 1 Importes préstamos
1 Importe préstamos vigentes - toda la cartera
Unidad
Millones $
Datos IFD Fuente de la información Observaciones
Importe préstamos destinados a exportaciones (y ayudas exportaciones) -
1 Calidad de la cartera y solvencia (2.1.1) Definición Unidad Datos IFD Fuente de la información Observaciones 2 toda la cartera Millones $
Saldo operaciones de la cartera crediticia que están en situación de mora (impago a 90 días) al final 3 Importe préstamos destinados a formación bruta de capital - toda la cartera Millones $
1 Índice de mora (incumplimiento) del año / cartera viva % 4 Importe préstamos destinados a infraestructura - toda la cartera Millones $
2 Tasa de recuperación (de operaciones en incumplimiento) Estimación del banco (véase el documento Metodología Índice Alide para más detalles) % 5 Importe préstamos vigentes - empresas Millones $
6 Importe préstamos vigentes - personas físicas Millones $
Estimación del banco (recursos propios / suma activos ponderados por riesgo según coeficientes de
7 Importe préstamos vigentes - instituciones públicas Millones $
3 Razón de solvencia Basilea I) % Importe préstamos destinados a exportaciones (y ayudas exportaciones) -
4 Cobertura de fondo de insolvencia Fondo de insolvencia (pérdida esperada por préstamos fallidos) Millones $ 8 solo empresas Millones $
9 Importe préstamos destinados a formación bruta de capital - solo empresas Millones $
2 Rentabilidad (2.1.2) Importe préstamos destinados a formación bruta de capital (compra de
10 viviendas nuevas) - solo personas físicas Millones $
Eficiencia y productividad
11 Importe préstamos destinados a infraestructura - solo empresas Millones $
1 Beneficio neto sobre los activos totales (ROA) ROA (rentabilidad sobre los activos) % 12 Importe préstamos destinados a infraestructura - solo instituciones públicas Millones $
2 Beneficio neto sobre recursos propios (ROE) ROE (rentabilidad sobre el patrimonio neto) %
Gestión financiera 2 Balance IFD Unidad Datos IFD Fuente de la información Observaciones
3 Movilización de ahorros Porcentaje de fondeo con depósitos de clientes (depósitos / cartera de préstamos) % 1 Valor añadido bruto Millones $ #¡VALOR!
Remuneración de los asalariados Millones $
Excedente de explotación Millones $
Consumo de capital fijo (amortización) Millones $
Impuestos indirectos (a productos e importación) Millones $
Costos Subsidios
2 Capital
Millones $
Millones $
3 Reservas Millones $
Análisis de costos (2.2.2) Definición Unidad Datos IFD Fuente de la información Observaciones
4 Deuda a largo plazo Millones $
Costos operativos/ valor préstamos (los costos operativos incluyen gastos de personal, otros 5 Número de asalariados # Miles
gastos administrativos y de operación, y excluyen las pérdidas de divisas y las provisiones de
1 Costos operativos sobre cartera de préstamos prestamos de dudosos) % 3 Importes préstamos por sector económico/ objetivo/ tipo cliente
2 Ratio de eficiencia Coste operativo/ margen financiero % TODA LA CARTERA
3 Número de depósitos por empleado Número depósitos/ número empleados % Exportaciones y ayudas a Formación bruta de capital Formación bruta de capital
4 Valor de la cartera de préstamos vigentes (saldo pendiente) por empleado Valor préstamos/ número de empleados % Importe préstamos sector económico/ objetivo (Millones $) exportaciones (excepto infraestructura) (solo infraestructura) Otros
5 Valor de los depósitos de ahorro por empleado Valor depósitos/ número de empleados % Agropecuario y desarrollo rural
Industria manufacturera
6 Número de préstamos concedidos en 2do piso Número prestamos 2do piso # Miles
Vivienda y construcción
7 Valor de préstamos concedidos en 2do piso Valor préstamos 2do piso Millones $ Comercio
8 Costos operativos sobre el margen de intermediación Costos operativos / margen de intermediación % Comercio exterior
9 Número de empleados en 1er piso Solo si aplica # Miles Turismo
10 Número de empleados en 2do piso Solo si aplica # Miles Educación y salud
Pesca
Minería
Índice de dependencia Otros (especificar)
SOLO EMPRESAS
Dependencia de subsidios (2.2.1) Definición Unidades Datos IFD Fuente de la información Observaciones Exportaciones y ayudas a Formación bruta de capital Formación bruta de capital
1 Resultados contables (P) En la cuenta de resultados Millones $ Importe préstamos sector económico/ objetivo (Millones $) exportaciones (excepto infraestructura) (solo infraestructura) Otros
Agropecuario y desarrollo rural
2 Intereses por préstamos (Lp*r) En la cuenta de resultados Millones $ Industria manufacturera
3 Ingresos por transferencias directas (RG) Véase la definición recuadro arriba. Millones $ Vivienda y construcción
4 Descuentos en gastos (DX) Véase la definición recuadro arriba. Millones $ Comercio
Comercio exterior
5 K 3+4 0 Turismo
6 Deuda publica año base En el balance - pasivos Millones $ Educación y salud
7 Deuda publica año anterior al año base En el balance - pasivos Millones $ Pesca
Minería
8 A (6+7)/2 (nos interesa el flujo) 0 Otros
9 Gastos intereses para deuda publica El la cuenta de resultados Millones $
10 Costo deuda publica ( c) (9)/8 #¡DIV/0! SOLO PERSONAS FÍSICAS
Formación bruta de capital
11 Costo de oportunidad (m) Aproximado con el precio dinero de mercado (media anual) % Importe préstamos sector económico/ objetivo (Millones $) (compra de vivienda nueva) Otros
12 Capital año base Patrimonio neto más reservas -balance año t Millones $ Vivienda y construcción
13 Capital año anterior al año base Patrimonio neto más reservas -balance año t-1 Millones $ Otros
14 Media de capital (E) (12+13)/2 0
SOLO INSTITUCIONES PÚBLICAS
15 S 11*14+ 8*(11-10)+5-1 #¡REF! Formación bruta de capital
16 DI (15)/2 #¡REF! Importe préstamos sector económico/ objetivo (Millones $) (solo infraestructura) Otros
Vivienda y construcción
17 Beneficio neto Millones $ Otros
Índice de aportación Frontera de eficiencia
1 Indicadores de aportación, indicador de rentabilidad social y ratio anti-cíclico Unidad Valor indicador Input DEA
Aportación al PIB Millones $
Inputs DEA (datos IFD) Definición Unidad Datos IFD
Aportación a las Exportaciones Millones $
Aportación al Empleo Millones $ 1 Costo de personal Millones $
Aportación a la Formación Bruta de Capital Millones $ 2 Costo de fondeo Millones $
Aportación a la Reducción de Pobreza Miles $ Los costos operativos incluyen gastos de personal, otros gastos
Indicador de Rentabilidad Social # administrativos y de operación, y excluyen las pérdidas de divisas
Ratio Anti-cíclico %
3 Costo operacional y las provisiones de prestamos de dudosos. Millones $
4 Perdidas por insolvencia Perdidas por incumplimiento de pago o insolvencia del deudor. Millones $
2 Incrementos indicadores de aportación Unidad Valor incremento indicador Subvenciones directas, préstamos blandos, depósitos no
Aportación al PIB Millones $ remunerados del Estado, financiación con terceros con la
Aportación a las Exportaciones Millones $ 5 Subvenciones garantía implícita o explicita del Estado. Millones $
Aportación al Empleo Millones $ 6 Número de asalariados # Miles
Aportación a la Formación Bruta de Capital Millones $
Aportación a la Reducción de Pobreza Miles $
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11. El Índice ALIDE Group
Análisis Descriptivo
Cálculo de indicadores
de desarrollo por unidad
Evaluación del de acreditados
Tres impacto en el
desarrollo
Pilares
Parte atribuible del
desarrollo a la entidad
DEA: Frontera de
Eficiencia
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12. El Índice ALIDE Group
Análisis Descriptivo
Cálculo de indicadores
de desarrollo por unidad
Evaluación del de acreditados
Tres impacto en el
desarrollo
Pilares
Parte atribuible del
desarrollo a la entidad
DEA: Frontera de
Eficiencia
© AIS 12

13. El Índice ALIDE Group
Pilar I: Análisis Descriptivo
El índice ALIDE es un indicador multidimensional
Familias de indicadores de desempeño
• Rentabilidad
Productividad y • Solvencia
rentabilidad • Productividad
• ....
Perfil financiero
• Índice de dependencia
Análisis de costos y • Costes operativos
dependencia •....
• Presencia del segmento
Provisión de servicios objetivo
financieros a segmentos • Atención al segmento
Eficiencia excluidos objetivo
institucional • ...
(cumplimiento de
mandato) • Fomento inversión
Contribución al desarrollo proyectos I+D
• Fomento inversión
económico
grandes proyectos
• ...
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14. El Índice ALIDE Group
Pilar I: Análisis Descriptivo
Familias de indicadores Grado de prioridad
• Condición necesaria
• Calidad de la cartera y solvencia – la gestión y el perfil de
Productividad y riesgo de la cartera • Importante para la sostenibilidad
rentabilidad futura, pero no un objetivo en sí
• Rentabilidad – sostenibilidad a largo plazo mismo
• Dependencia - Aportaciones de fondos del Estado y • Parámetro de interés
Análisis de
organismos internacionales – vía garantías, préstamos
costos y blandos y donaciones a fondo perdido • Medida del input necesario
dependencia para conseguir los resultados
• Análisis de costos – eficiencia operativa
• Necesidad – presencia del segmento
• Objetivo principal
• Prioridad – prioridad del segmento para la IFD
Provisión de • Medida de éxito de la banca
• Caracterización de clientes – atención al segmento objetivo de desarrollo
servicios
financieros a • Caracterización de productos – diseño de productos adecuados
segmentos • Cobertura – % del segmento objetivo con acceso a servicio
excluidos • Aceptación – % del segmento objetivo usuario (total y por servicio)
• Reducción de la exclusión – superación de las barreras de
acceso a capital
• Fomento a la inversión de proyectos de I+D (alto riesgo) • Objetivo principal
• Fomento a la creación de nuevas empresas • Medida de éxito de la banca
Contribución al de desarrollo
• Fomento a la inversión de grandes proyectos
desarrollo
económico • Aportación de las empresas que han recibido financiación
de la IFD a la creación de empleo de un país
• Aportación de las empresas que han recibido financiación
de la IFD a la productividad de un país
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15. Group
© AIS 15

16. Group
© AIS 16

17. El Índice ALIDE Group
Pilar I: Análisis Descriptivo
IFD_C
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18. IFD_A IFD_B Group
IFD_C IFD_D IFD_E
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19. El Índice ALIDE Group
Pilar II: Evaluación del impacto en el desarrollo
Análisis Descriptivo
Cuantificación
contable
Cálculo de Estimación
indicadores de información
Evaluación del desarrollo por unidad sectorial
de acreditados
Tres impacto en el
desarrollo Datos globales
Pilares
Parte atribuible del
desarrollo a la entidad
DEA: Frontera de
Eficiencia
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20. El Índice ALIDE Group
Pilar II: Evaluación del impacto en el desarrollo
Para estos cálculos se usa información de varias fuentes, en función de la
disponibilidad: información contable (balances), estimación a partir de datos de
otras empresas del mismo sector, o datos macroeconómicos
Se estima la proporción de; desarrollo de recursos/ empleo/ de las inversiones
productivas: Se ponderan los factores en proporción del crédito otorgado por la
entidad (porcentaje real equivalente) o de las decisiones de los agentes
económicos
PIB = Salarios del trabajo + Rentas del capital y la tierra + Intereses financieros
+ Beneficios + Amortizaciones + Impuestos indirectos – Subsidios
Empleo = Empleados / Población Activa
Formación Bruta de capital = Formación de capital fijo + Variación de
existencias= Inversión neta fija + Consumo de capital fijo + Variación de
existencias
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21. El Índice ALIDE Group
Pilar III: DEA – Frontera de Eficiencia
Análisis Descriptivo
Cálculo de indicadores
de desarrollo por unidad
Evaluación del de acreditados
Tres impacto en el
desarrollo
Pilares
Parte atribuible del
desarrollo a la entidad
DEA: Frontera de
Eficiencia
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22. El Índice ALIDE Group
Pilar III: DEA – Frontera de Eficiencia
Una unidad es eficiente si no existe ninguna unidad en el
grupo o combinación de ellas que permita generar la misma
cantidad de outputs con un nivel inferior de inputs o, de manera
alternativa, de que permita generar una mayor cantidad de
outputs con el mismo nivel de inputs.
Las unidades eficientes establecen una frontera de desempeño
eficiente ideal.
Suma Ponderada de Outputs
Eficiencia relativa =
Suma Ponderada de Inputs
La frontera de eficiencia está dada por la combinación de
outputs máxima que se puede producir para un nivel de input
dado, o la cantidad mínima de inputs que se puede emplear
para obtener una combinación dada de outputs.
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23. El Índice ALIDE Group
Pilar III: DEA – Frontera de Eficiencia
Dadas las diferentes modalidades de banca de desarrollo, surge la
necesidad de una herramienta que las pueda comparar a todas de
manera simultánea. Esta herramienta posiciona las empresas
buscando un óptimo de Pareto y por tanto creando una frontera de
eficiencia.
Variables analizadas IFP_A
Ratio Anti-Cíclico / Coste de fondeo
en el ejemplo:
- Aportación al PIB
- Ratio Anti-Cíclico
- Coste de Fondeo IFP_D
IFP_B
IFP_C
La distancia de la IFP a
la frontera es una IFP_E
medida de ineficiencia.
PIB / Coste de fondeo
IFP= Institución Financiera Pública
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24. El Índice ALIDE Group
Pilar III: DEA – Frontera de Eficiencia
‘RELACIÓN INVERSA
‘TENDENCIA A LA Contribución ENTRE LA
FRAGILIDAD al desarrollo CONTRIBUCIÓN AL
ECONÓMICA’ DESARROLLO Y EL
GRADO DE
Esta IFD está
DEPENDENCIA O
contribuyendo al
desarrollo, pero a un Frontera de RENTABILIDAD’
coste económico en eficiencia Las IFD traspasan una
términos de mayor mayor o menor parte
dependencia de fondeo. de sus utilidades a
sus clientes en forma
de productos más
ventajosos o cubrir a
un número mayor de
ellos.
+ Dependencia - Dependencia
- Sostenibilidad +Sostenibilidad
Además de encontrar la frontera de eficiencia, DEA permite analizar la
situación relativa de todas las IFD en el cumplimiento del objetivo común de
contribuir al desarrollo...
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25. Index Group
La empresa AIS Aplicaciones de Inteligencia Artificial
¿Qué debe medirse en Instituciones Financieras Públicas?
El Índice ALIDE – qué es - para qué sirve
Evolución del Índice ALIDE
Conclusiones
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26. Evolución del Índice ALIDE Group
Cumplimiento de la normativa de Basilea III
Stress testing de situación a futuro
Cambios de paradigmas u objetivos
Cambios del contexto de operación
Cambios en variables macro económicas
Incorporación de nuevas mediciones de impacto social
La percepción a través de las redes sociales
© AIS 26

27. Index Group
La empresa AIS Aplicaciones de Inteligencia Artificial
¿Qué debe medirse en Instituciones Financieras Públicas?
El Índice ALIDE – qué es - para qué sirve
Evolución del Índice ALIDE
Conclusiones
© AIS 27

28. Conclusiones Group
Las herramientas y técnicas presentadas hacen la tarea de
medición posible, tanto desde el punto de vista de gestión como
de control.
Es la única plataforma de software conocida, aplicada y modular
existente.
La utilidad de una medición como la descripta sólo ofrece toda su
utilidad cuando es obligatoria y auditada.
El método puede integrarse con otros sistemas de control.
Mediante puntuación experta o estadística, salvando criterios
económicos y políticos distintos, puede proyectarse a una sola
dimensión.
La implicación del Supervisor es crucial tanto para obtener
información como para su aplicación sistemática.
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29. Group
Gracias por vuestra atención !!
AIS
c/ Castillejos, 365, 2ª Planta
08025 Barcelona
Tel: +34 93 414 35 34
jmanuel.aguirre@.ais-int.net
www.ais-int.com www.linkedin.com/company/ais @GrupoAIS
© AIS