contraintes budgétaires

1. RENCONTRE AVEC
LES CADRES INTERMÉDIAIRES
Sensibilisation aux contraintes budgétaires
Vendredi 18 septembre 2015

2. POINT FINANCES

3. SECTIONS ET EQUILIBRES
Nourriture, loyer ou int.
d’emprunt, véhicule,
électricité, chauffage … Salaires, CAF, APL, …
Dépenses Recettes
Emprunt bancaire
Achat logement, véhicule,
ravalement, Travaux …
Remb. capital d’emprunt
Epargne
Epargne

4. SECTIONS ET EQUILIBRES
Nourriture, loyer ou int.
d’emprunt, véhicule,
électricité, chauffage … Salaires, CAF, APL, …
Dépenses Recettes
Emprunts bancaires
Achat logement, véhicule,
ravalement, Travaux …
Remb. capital d’emprunt
Epargne / Autofinancement
Epargne/ Autofinancement

5. SECTIONS ET EQUILIBRES
- Charges à caractère général
- Masse salariale
- Subventions associations
- Charges financières
- Impôts ménage
- Dotations Etat
- Facturation aux usagers
- Autres Produits
Dépenses Recettes
- Emprunts
- Subventions (Dépt, région, …)
- Remboursement TVA
-Travaux voiries
- Construction et restructuration
bâtiments
- Achat de matériels
- …
Autofinancement
AutofinancementRemb. capital de la dette
79,2 M€
21,9 M€

6. Projection Compte Administratif 2015
Réelles Mandatées 41 727 662 Réelles Réa.+ ENS 68 655 634
ENS reports et 2015 20 085 350
Crédits non engagés 5 575 000 Crédits non engagés 2 890 000
Dépenses d'Ordre 5 450 903 Recettes d'Ordre 600 000
A venir Trx en régie Résultat 2014 5 470 065
TOTAL 72 838 916 TOTAL 77 615 699 4 776 783
Réelles Mandatées 7 644 172 Réelles Réa.+ ENS 4 983 182
ENS reports et 2015 6 762 628 Prêt Crédit Mutuel 3 000 000
Crédits non engagés 3 588 000 Crédits non engagés 452 000
Dépenses d'Ordre 609 991 Recettes d'Ordre 5 710 894
Résultat 2014 2 363 876
TOTAL 18 604 792 TOTAL 16 509 952 -2 094 839
Solde 2 681 944
Dépenses Recettes
Dépenses Recettes
Fonctionnement
Investissement
Résultats
2015
Résultats
2015

7. Charges de fonctionnement
61.5
63.7
65.5
68.0
69.5
70.1
67.4
56.0
58.0
60.0
62.0
64.0
66.0
68.0
70.0
72.0
CA 2010 CA 2011 CA 2012 CA 2013 CA 2014 BP 2015 Prév. CA 2015
En M€

8. Charges de personnel
En M€
31.9
34.1
34.9
35.5
37.2
38.0
38.3
38.7
30.0
31.0
32.0
33.0
34.0
35.0
36.0
37.0
38.0
39.0
40.0
CA 2010 CA 2011 CA 2012 CA 2013 CA 2014 BP 2015 Prév. CA 2015 BP2016

9. 7.6 7.5 7.3 7.1
6.4
4.8
3.3
2.0
0.0
1.0
2.0
3.0
4.0
5.0
6.0
7.0
8.0
9.0
CA 2010 CA 2011 CA 2012 CA 2013 CA 2014 CA 2015 Prév. 2016 Prév. 2017
D.G.F.
En M€
Recettes de fonctionnement

10. Total des Dépenses & Recettes de fonctionnement
En M€
79.6
77.4
78.3
76.5
77.2
76.6
66.2
68.1
71.1
73.0
75.1
72.8
65.0
67.0
69.0
71.0
73.0
75.0
77.0
79.0
2010 2011 2012 2013 2014 2015
RF DF

11. Budget Primitif 2016
DF
011 : -5% vs 2014
012 : +1.3% vs 2015
65 : -10 % Assoc.
RF
Baisse DGF
DI
Enveloppe de 15 M€
RI
Emprunt 3 M€
Cessions
BP 2015 BP 2016 BP 2015 BP 2016
011 Charges à caractère général 19 931 199 17 789 799 013 Attenuations de charges 248 824 200 000
012 Charges de personnel 37 952 341 38 749 621 70 Produits des services 3 026 002 2 262 000
014 Atténuations de produits 1 866 191 1 866 191 73 Impôts et taxes 49 749 603 50 664 861
65 Autres charges de gestion courante 8 317 620 8 017 620 74 Dotations et participations 12 869 312 10 727 297
66 Charges financières 1 796 043 1 796 043 75 Autres produits de la gestion courante 2 391 884 2 185 007
67 Charges exeptionnelles 240 500 240 500 76 Produits financiers 6 500 6 225
Sous-total réel 70 103 894 68 459 774 77 Produits exceptionnels 300 500 270 000
68 Dotations aux amortissements et prov. 4 211 947 4 211 947 Sous-total réel 68 592 625 66 315 390
023 Virement à la section d'investissement 551 687 0 77 Produits exceptionnels 804 000 804 000
Total 74 867 528 72 671 721 Total 69 396 625 67 119 390
D 002 Déficit reporté 0 R 002 Excédent reporté 5 470 903 5 552 331
Total des dépenses de fonctionnement 74 867 528 72 671 721 Total des recettes de fonctionnement 74 867 528 72 671 721
BP 2015 BP 2016 BP 2015 BP 2016
16 Emprunts 1 982 280 1 982 280 10 Dotations et fonds divers 2 435 909 2 560 000
20 Immobilisations incorporelles 1 003 580 0 1068 Affectation -857 0
204 Subventions d'équipement 446 060 0 13 Subventions d'investissement 738 847 738 847
21 Immobilisations corporelles 9 445 149 0 16 Emprunts 3 010 000 3 010 000
23 Immobilisation en cours 3 942 760 15 000 000 20 Immobilisations incorporelles 108 600 108 600
27 Autres immobilisation financières 400 000 400 000 28 Amortissement des immobilisations 4 211 947 4 211 947
28 Amortissement des immobilisations 804 000 804 000 45 Opérations pour compte de tiers 59 800 59 800
45 Opérations pour compte de tiers 168 400 168 400 021 Virement de la section de fonct. 551 688 0
020 Dépenses imprévues 0 0 024 Produits des cessions 5 430 500 5 000 000
Total 18 192 229 18 354 680 Total 16 546 434 15 689 194
R.A.R. 2 720 398 0 R.A.R. 2 002 317 0
D 001 Déficit reporté 0 R 001 Excédent reporté 2 363 876 2 665 486
Total des dépenses d'investissement 20 912 627 18 354 680 Total des recettes d'investissement 20 912 627 18 354 680
Dépenses Recettes
Fonctionnement
Dépenses Recettes
Investissement

12. Projection Compte Administratif 2015
Réelles Mandatées 41 727 662 Réelles Réa.+ ENS 68 655 634
ENS reports et 2015 20 085 350
Crédits non engagés 5 575 000 Crédits non engagés 2 890 000
Dépenses d'Ordre 5 450 903 Recettes d'Ordre 600 000
A venir Trx en régie Résultat 2014 5 470 065
TOTAL 72 838 916 TOTAL 77 615 699 4 776 783
Réelles Mandatées 7 644 172 Réelles Réa.+ ENS 4 983 182
ENS reports et 2015 6 762 628 Prêt Crédit Mutuel 3 000 000
Crédits non engagés 3 588 000 Crédits non engagés 452 000
Dépenses d'Ordre 609 991 Recettes d'Ordre 5 710 894
Résultat 2014 2 363 876
TOTAL 18 604 792 TOTAL 16 509 952 -2 094 839
Solde 2 681 944
Dépenses Recettes
Dépenses Recettes
Fonctionnement
Investissement
Résultats
2015
Résultats
2015

13. Projection Compte Administratif 2015
Ecart
Réelles Mandatées 41 727 662 Réelles Réa.+ ENS 68 655 634
ENS reports et 2015 20 085 350
Crédits non engagés 5 575 000 Crédits non engagés 2 890 000
Dépenses d'Ordre 5 450 903 Recettes d'Ordre 600 000
A venir Trx en régie Résultat 2014 5 470 065
TOTAL 72 838 916 TOTAL 77 615 699 4 776 783 5 552 331 -775 548
Ecart
Réelles Mandatées 7 644 172 Réelles Réa.+ ENS 4 983 182
ENS reports et 2015 6 762 628 Prêt Crédit Mutuel 3 000 000
Crédits non engagés 3 588 000 Crédits non engagés 452 000
Dépenses d'Ordre 609 991 Recettes d'Ordre 5 710 894
Résultat 2014 2 363 876
TOTAL 18 604 792 TOTAL 16 509 952 -2 094 839 2 665 486 -4 760 325
Solde 2 681 944 8 217 817 -5 535 873
Besoin pour
BP 2016
Besoin pour
BP 2016
Dépenses Recettes
Dépenses Recettes
Fonctionnement
Investissement
Résultats
2015
Résultats
2015

14.  Solder les reports de 2014
 Solder les disponibles à ce jour
 Solder les engagements 2015 < mars réalisés à 60 % et plus
Stratégie de fin d’année

15. POINT R.H.

16. Charges de personnel
En M€
31.9
34.1
34.9
35.5
37.2
38.0
38.3
38.7
30.0
31.0
32.0
33.0
34.0
35.0
36.0
37.0
38.0
39.0
40.0
CA 2010 CA 2011 CA 2012 CA 2013 CA 2014 BP 2015 Prév. CA 2015 BP2016

17. Comparatif des heures supplémentaires
€-
€10,000.00
€20,000.00
€30,000.00
€40,000.00
€50,000.00
€60,000.00
€70,000.00
Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Août
Evolution du montant des HS rémunérées 2014 /2015 :
+ 27 % sur la période
Total 2014 Total 2015