WTC Rio - anual

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Análise Financeira - WTC Rio - 2011 a 2015
(Financial Analysis - WTC Rio - 2011 to 2015 - Brazilian Company)

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WTC Rio - anual

  1. 1. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. WTC Rio Empreendimentos e Participações S.A. O WTC Rio Empreendimentos e Participações S/A., é uma sociedade constituída em 16/06/1997, tendo por objeto exclusivo a aquisição do imóvel, o planejamento, a edificação, o desenvolvimento, implantação, administração e exploração por si ou por terceiros do empreendimento denominado WORLD TRADE CENTER DO RIO DE JANEIRO.
  3. 3. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 3 Desenvolvido por Didaticativa
  4. 4. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 4 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Receita operacional líquida 0 0 0 0 0 Custo dos produtos e serviços vendidos 0 0 0 0 0 Lucro Bruto 0 0 0 0 0 Margem bruta (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Despesas e receitas operacionais -358 -495 -472 -439 -423 Operações descontinuadas 0 0 0 0 0 Lucro Operacional -358 -495 -472 -439 -423 EBITDA -109 -245 -223 -190 -173 Margem EBITDA (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Resultado financeiro -110 -174 -133 -95 -279 Receitas financeiras 0 0 0 0 0 Despesas financeiras -110 -174 -133 -95 -279 Resultado antes de impostos -468 -669 -605 -534 -702 Impostos sobre o lucro 0 0 0 0 0 Minoritários 0 0 0 0 0 Alíquota efetiva de IR (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Lucro líquido do exercício -468 -669 -605 -534 -702 Margem líquida (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
  5. 5. Balanço Patrimonial - Ativo 5 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 ATIVO CIRCULANTE 4 4 1 1 1 Disponibilidades 1 1 1 1 1 Clientes 0 0 0 0 0 Estoques 0 0 0 0 0 Tributos a recuperar 3 3 0 0 0 Outros ativos circulantes 0 0 0 0 0 check ativo circulante 0 0 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 1.745 1.495 1.246 997 747 Realizável a longo prazo 0 0 0 0 0 Cauções e depósitos 0 0 0 0 0 Contas a receber 0 0 0 0 0 Tributos diferidos 0 0 0 0 0 Impostos a recuperar 0 0 0 0 0 Outros ativos não circulantes 0 0 0 0 0 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 Ativo Permanente 1.745 1.495 1.246 997 747 Investimentos 0 0 0 0 0 Imobilizado 0 0 0 0 0 Intangível 1.745 1.495 1.246 997 747 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 ATIVO TOTAL 1.749 1.499 1.247 998 748
  6. 6. Balanço Patrimonial - Passivo 6 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 PASSIVO CIRCULANTE 44 44 44 44 44 Fornecedores 20 20 20 20 20 Obrigações sociais e trabalhistas 12 12 12 12 12 Obrigações fiscais 0 0 0 0 0 Empréstimos e Financiamentos 0 0 0 0 0 Dividendos a pagar 0 0 0 0 0 Outras obrigações 12 12 12 12 12 check passivo circulante 0 0 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 2.975 3.394 3.747 4.032 4.484 Empréstimos e Financiamentos - LP 2.239 2.413 2.546 2.640 2.918 Impostos a recolher 0 0 0 0 0 Impostos diferidos 0 0 0 0 0 Out. passivos não circulantes 736 981 1.201 1.392 1.566 check passivo não circulante 0 0 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO -1.270 -1.939 -2.544 -3.078 -3.780 Capital social 50 50 50 50 50 Reserva legal 0 0 0 0 0 Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 Outros resultados abrangentes 0 0 0 0 0 Outras reservas de lucros -1.320 -1.989 -2.594 -3.128 -3.830 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 0 0 0 0 0 PASSIVO TOTAL 1.749 1.499 1.247 998 748
  7. 7. Fluxo de caixa 7 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa 0,2 0,2 -0,2 2.013 0,0 2.014 0,0 -0,1 0,2 -0,2 -0,2 2.012 0,1 2.011 0,0 0,0 0,2 2.015 -0,2 0,0 Atividades de FinanciamentoAtividades Operacionais Atividades de Investimento
  8. 8. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 8 Desenvolvido por Didaticativa
  9. 9. EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 9 -0,2 -0,2 -0,2 -0,2 -0,1 dez-13 dez-14dez-12dez-11 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. EBITDA não é a geração de caixa operacional 10 0 0 0 0 0 0 0 -0,5 -0,4 -0,3 -0,2 -0,1 0,0 dez-15 00 dez-13 dez-14dez-12dez-11 0 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa EBITDAFluxo de caixa operacional
  11. 11. Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 11 -0,3 -0,1 -0,1 -0,2 -0,1 dez-14dez-13dez-11 dez-12 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. Evolução do lucro líquido 12 -0,7 -0,5 -0,6 -0,7 -0,5 dez-13 dez-14dez-12dez-11 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. Evolução do lucro líquido ao longo do ano 13 0,0 -0,8 -0,6 dez-15dez-14 -0,61 -0,53 -0,70 dez-13 -0,47 dez-11 -0,67 dez-12 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 14 Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. Evolução do lucro por ação 15 0,0 -0,8 -0,6 dez-14 -0,53 dez-11 -0,70 -0,47 dez-15dez-13 -0,67 dez-12 -0,61 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  16. 16. Evolução do valor patrimonial por ação 16 -3,8 -3,6 -3,2 -2,8 -2,6 -2,4 -2,2 -1,8 -3,4 -2,0 -1,6 -3,0 -1,4 -1,2 0,0 dez-14 dez-15 -1,27 -2,54 -3,08 dez-12 -1,94 -3,78 dez-13dez-11 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 17 0,000 0,025 dez-15 0,02 dez-14 0,02 dez-12 0,02 dez-13 0,020,02 dez-11 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 18 0,2 0,0 dez-11 0,020,02 0,09 dez-14 0,02 dez-13 0,09 dez-12 dez-15 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 19 0,0 0,1 dez-11 0,02 dez-13 0,02 0,09 dez-15dez-14dez-12 0,09 0,02 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 20 0,000 0,002 0,00 dez-13 0,00 0,00 dez-15 0,000,00 dez-14dez-12dez-11 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  21. 21. Comparativo entre os índices de liquidez 21 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa 0,020,020,020,020,02 0,020,020,02 0,090,09 0,020,020,02 0,090,09 0,000,000,000,000,00 2.011 2.012 2.013 2.014 2.015 Liquidez Corrente Liquidez GeralLiquidez SecaLiquidez Imediata
  22. 22. Evolução da dívida bruta e dívida líquida 22 ENDIVIDAMENTO 3 33 2 2 3 33 2 2 dez-14dez-12 dez-13dez-11 dez-15 Dívida líquidaDívida bruta Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 23 127.300 300 500 200 400 -200 -500 -300 -400 -600 0 100 -700 -100 -602,74 127.300,00 dez-12 dez-13 dez-15 509,07 dez-14 231,06 dez-11 -338,52 DEBT/ EQUITY Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. Retorno sobre o ativo total 24 -40 -20 -15 -25 -35 -30 -10 -5 -95 0 -50 -45 -55 -26,76 dez-13 -53,51 -48,52 dez-14 -93,85 dez-12dez-11 -44,63 dez-15 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. Retorno sobre o Patrimônio Líquido 25 32 34 20 36 38 26 18 30 28 22 24 0 dez-15 17,35 23,78 dez-13 dez-14 18,57 dez-12 36,85 34,50 dez-11 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. ROIC – Retorno sobre o capital investido 26 -125 -50 -25 25 75 -200 -175 -150 0 -100 200 225 -75 50 -68,70 dez-12 dez-14dez-11 dez-13 200,46 dez-15 64,98 -36,98 -199,16 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. ROIC – (Capital investido) 27 1,0 -0,2 -0,8 -0,6 0,2 0,8 -0,4 0,0 dez-14 0,72 -0,65 -0,22 dez-12 dez-13 0,97 0,24 dez-11 dez-15 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  28. 28. Comparativo entre os indicadores de rentabilidade 28 INDICADORES DE RENTABILIDADE (%) Desenvolvido por Didaticativa -93,85 -53,51-48,52-44,63 -26,76 18,5717,3523,7834,5036,85 64,98 200,46 -199,16 -68,70 -36,98 2.0132.011 2.012 2.0152.014 ROE ROIC ROA
  29. 29. Resumo dos indicadores 29 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida 0 0 0 0 0 Ativo total 1.749 1.499 1.247 998 748 Giro dos Ativos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Margem Bruta (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Margem EBITDA (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Margem EBIT (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Margem Líquida (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% EBIT/ Ativo -20,5% -33,0% -37,9% -44,0% -56,6% ROE 36,9% 34,5% 23,8% 17,3% 18,6% ROA -26,8% -44,6% -48,5% -53,5% -93,9% Liquidez imediata 0,02 0,02 0,02 0,02 0,02 Liquidez corrente 0,09 0,09 0,02 0,02 0,02 Liquidez seca 0,09 0,09 0,02 0,02 0,02 Liquidez geral 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Dívida bruta 2.239 2.413 2.546 2.640 2.918 Dívida bruta/ patrimônio 1,76- 1,24- 1,00- 0,86- 0,77- Dívida Bruta/ EBITDA 20,54- 9,85- 11,42- 13,89- 16,87- Dívida líquida 2.238 2.412 2.545 2.639 2.917 Dívida líquida/ EBITDA 20,53- 9,84- 11,41- 13,89- 16,86- Dívida/ Patrimônio 231,1% 509,1% 127300,0% -602,7% -338,5% Fluxo de caixa operacional 109- 245- 220- 191- 174- Lucro por ação 0,47- 0,67- 0,61- 0,53- 0,70- Valor patrimonial por ação 1,27- 1,94- 2,54- 3,08- 3,78- Composição do ROIC EBIT 358- 495- 472- 439- 423- alíquota efetiva de IR 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Capital investido 968 721 237 -219 -651 ROIC -37,0% -68,7% -199,2% 200,5% 65,0% QTDE DE AÇÕES 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
  30. 30. 30 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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