Monteiro Aranha S.A.
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Desenvolvido por Didaticativa
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Monteiro Aranha
A Monteiro Aranha S.A. é uma sociedade anônima de capital aberto com ações
negociadas na Bolsa de Valores ...
Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
DRE – Demonstração do Resultado do Exercício
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Desenvolvido por Didaticativa
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/11 dez/12 dez/1...
Balanço Patrimonial - Ativo
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Balanço Patrimonial - Passivo
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Fluxo de caixa
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Fluxos de caixa – R$ MM
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Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Evolução da receita operacional líquida
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EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization)
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Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
...
Margens
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Evolução das diversas margens do resultado (%)
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Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e
passivo circulante
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Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo
circulante descontando-se o est...
Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo
(sem considerar os ativos fixos e o patrim...
Comparativo entre os índices de liquidez
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ÍNDICES DE LIQUIDEZ
Desenvolvido por Didaticativa
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Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da
receita líquida dividido pelo ativo to...
Evolução da dívida bruta e dívida líquida
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Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio)
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Comparativo entre os indicadores de rentabilidade
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INDICADORES DE RENTABILIDADE (%)
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Resumo dos indicadores
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Desenvolvido por Didaticativa
RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez...
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(Financial Analysis - Monteiro Aranha - 2011 to 2015 - Brazilian Company)

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Monteiro Aranha - anual

  1. 1. Monteiro Aranha S.A. 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. Monteiro Aranha A Monteiro Aranha S.A. é uma sociedade anônima de capital aberto com ações negociadas na Bolsa de Valores de São Paulo - BM&FBOVESPA, domiciliada no município do Rio de Janeiro, no Estado do Rio de Janeiro, Brasil, na Ladeira de Nossa Senhora, 163, Glória. Tem como atividade principal a participação societária em outras empresas e, também: (a) a realização de negócios ou serviços relativos à engenharia civil, construção e incorporações; (b) a execução de serviços públicos por concessão ou empreitada, por conta própria ou de terceiros; (c) a prática de atos de intermediação comercial, por conta própria ou na qualidade de agente, representante ou consignatário; (d) a exploração de indústria, existente ou a ser constituída, mediante prévia reforma estatutária para expressa indicação do tipo ou objeto da indústria a ser explorada; (e) a importação e exportação de bens e serviços; e (f) a realização, por conta própria ou de terceiros, de estudos e projetos de investimentos agrícolas, industriais ou financeiros.
  4. 4. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 4 Desenvolvido por Didaticativa
  5. 5. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 5 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Receita operacional líquida 0 1.304 1.411 4.910 3.893 Custo dos produtos e serviços vendidos 0 0 0 0 0 Lucro Bruto 0 1.304 1.411 4.910 3.893 Margem bruta (%) 0,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% Despesas e receitas operacionais 201.797 138.594 93.817 163.021 -26.777 Operações descontinuadas 0 0 0 0 0 Lucro Operacional 201.797 139.898 95.228 167.931 -22.884 EBITDA 202.840 140.935 96.136 168.850 -21.949 Margem EBITDA (%) 0,0% 10807,9% 6813,3% 3438,9% -563,8% Resultado financeiro 37.357 42.087 6.500 17.347 147.922 Receitas financeiras 37.366 64.692 62.144 95.452 210.466 Despesas financeiras -9 -22.605 -55.644 -78.105 -62.544 Resultado antes de impostos 239.154 181.985 101.728 185.278 125.038 Impostos sobre o lucro -58.106 -9.315 4.265 -1.362 -28.557 Minoritários 0 0 0 439 -502 Alíquota efetiva de IR (%) 24,3% 5,1% -4,2% 0,7% 22,8% Lucro líquido do exercício 181.048 172.670 105.993 184.355 95.979 Margem líquida (%) 0,0% 13241,6% 7511,9% 3754,7% 2465,4%
  6. 6. Balanço Patrimonial - Ativo 6 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 ATIVO CIRCULANTE 357.303 443.028 388.599 322.086 491.399 Disponibilidades 346.472 429.004 371.787 293.014 456.631 Clientes 7.965 11.487 14.577 11.234 19.341 Estoques 0 0 0 0 0 Tributos a recuperar 2.866 2.537 2.235 1.802 7.720 Outros ativos circulantes 0 0 0 16.036 7.707 check ativo circulante 0 0 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 866.099 874.463 881.451 1.049.604 943.340 Realizável a longo prazo 11.348 12.272 12.060 80.315 96.295 Tributos diferidos 0 0 0 0 0 Contas a receber 0 0 0 0 0 Cauções e depósitos 763 763 763 763 763 Imóveis a comercializar 9.700 10.582 10.582 51.588 71.124 Outros ativos não circulantes 885 927 715 27.964 24.408 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 Ativo Permanente 854.751 862.191 869.391 969.289 847.045 Investimentos 831.297 840.259 848.006 947.745 826.277 Imobilizado 22.939 21.467 21.000 21.271 20.599 Intangível 515 465 385 273 169 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 ATIVO TOTAL 1.223.402 1.317.491 1.270.050 1.371.690 1.434.739
  7. 7. Balanço Patrimonial - Passivo 7 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 PASSIVO CIRCULANTE 45.093 2.853 17.373 6.878 110.928 Fornecedores 0 0 0 0 0 Obrigações sociais e trabalhistas 922 1.077 1.097 1.198 1.331 Obrigações fiscais 552 688 793 1.833 9.054 Empréstimos e Financiamentos 0 0 0 0 0 Dividendos a pagar 43.143 54 15.117 582 40.185 Outras obrigações 476 1.034 366 3.265 60.358 check passivo circulante 0 0 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 69.750 79.066 74.801 75.829 135.812 Empréstimos e Financiamentos - LP 0 0 0 0 20.631 Impostos diferidos 69.139 78.455 74.190 71.169 110.520 Provisões 0 0 0 581 580 Out. passivos não circulantes 611 611 611 4.079 4.081 check passivo não circulante 0 0 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 1.108.559 1.235.572 1.177.876 1.288.983 1.187.999 Capital social 600.000 600.000 716.838 716.838 716.838 Reserva legal 0 43.812 48.973 49.111 63.128 Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 Outros resultados abrangentes 8.983 9.100 8.614 6.926 -10.632 Outras reservas de lucros 499.576 582.660 403.451 516.108 418.665 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 0 0 0 82 251 PASSIVO TOTAL 1.223.402 1.317.491 1.270.050 1.371.690 1.434.739
  8. 8. Fluxo de caixa 8 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa -135,4 -194,0 38,1 2.013 77,3 2.014 18,4 64,4 -23,7 63,9 59,5 2.012 -67,2 2.011 -72,0 42,3 99,0 2.015 77,8 -13,3 Atividades de FinanciamentoAtividades Operacionais Atividades de Investimento
  9. 9. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 9 Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. Evolução da receita operacional líquida 10 3,9 4,9 1,41,3 0,0 dez-11 dez-14dez-12 dez-13 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. Evolução dos custos com produção 11 0,00,00,00,00,0 dez-14dez-12dez-11 dez-13 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. E consequente evolução do lucro bruto 12 3,9 4,9 1,4 1,3 0,0 dez-13dez-12dez-11 dez-14 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. Lucro Bruto 13 0,0 1,0 4,5 5,0 1,5 4,0 0,5 dez-15dez-14 5 4 dez-13 1 dez-11 dez-12 1 0 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 14 -21,9 168,9 96,1 140,9 202,8 dez-13 dez-14dez-12dez-11 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. EBITDA não é a geração de caixa operacional 15 203 141 96 169 59 64 -50 0 50 100 150 200 250 300 -22 dez-14dez-13dez-12 38 dez-15 64 dez-11 78 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa EBITDAFluxo de caixa operacional
  16. 16. Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 16 147,9 17,3 6,5 42,137,4 dez-14dez-13dez-11 dez-12 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. Evolução do lucro líquido 17 96,0 184,4 106,0 172,7 181,0 dez-13 dez-14dez-12dez-11 dez-15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. Evolução do lucro líquido ao longo do ano 18 160 120 100 140 170 110 190 130 180 10 150 172,67 dez-11 181,05 105,99 dez-13 dez-15 184,36 dez-14 95,98 dez-12 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 19 Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. Margens 20 Evolução das diversas margens do resultado (%) Desenvolvido por Didaticativa 100,0100,0100,0100,00,0 3.420,2 6.749,0 10.728,4 3.438,9 6.813,3 0,0 3.754,7 7.511,9 13.241,6 0,0 2.014 2.465,4 2.015 -563,8-587,8 2.0132.011 10.807,9 2.012 Margem Bruta Margem Operacional Margem EBITDA Margem Líquida
  21. 21. Evolução do lucro por ação 21 0 14 15 16 17 11 8 10 12 13 9 dez-11 15,28 dez-12 8,65 dez-15 7,83 16,02 dez-13 15,05 dez-14 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. Evolução do valor patrimonial por ação 22 106 108 110 0 98 96 100 102 104 96,97 98,12 96,15 dez-12 109,36 dez-15dez-11 105,21 dez-14dez-13 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 23 0 10 25 5 150 20 30 15 35 155 40 7,68 150,37 dez-12 21,40 dez-14 4,12 dez-13dez-11 dez-15 42,60 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 24 30 40 155 160 0 5 20 10 35 45 15 25 46,83 dez-14 22,37 dez-13dez-12dez-11 dez-15 155,28 7,92 4,43 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 25 35 40 25 155 160 30 15 20 0 45 5 10 22,37 dez-12 dez-13 dez-14 46,83 4,43 dez-11 155,28 7,92 dez-15 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 26 2,75 2,50 3,25 0,00 3,50 3,00 5,00 5,25 4,00 5,50 5,75 3,75 4,25 4,50 4,75 2,25 dez-13 5,56 dez-11 2,38 dez-14dez-12 dez-15 4,35 4,87 3,21 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. Comparativo entre os índices de liquidez 27 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa 4,12 42,60 21,40 150,37 7,68 4,43 46,83 22,37 155,28 7,92 4,43 46,83 22,37 155,28 7,92 2,384,874,355,563,21 2.011 2.012 2.013 2.014 2.015 Liquidez Corrente Liquidez GeralLiquidez SecaLiquidez Imediata
  28. 28. Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida dividido pelo ativo total 28 0,005 0,000 dez-15 0,00 0,00 0,00 0,00 dez-13 0,00 dez-14dez-12dez-11 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  29. 29. Evolução da dívida bruta e dívida líquida 29 ENDIVIDAMENTO 21 0000 -436 -293 -372 -429 -346 dez-14dez-12 dez-13dez-11 dez-15 Dívida líquidaDívida bruta Desenvolvido por Didaticativa
  30. 30. Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 30 0,6 0,8 1,0 1,2 0,2 0,4 1,4 1,6 1,8 0,0 dez-15 1,71 dez-14dez-12 0,00 dez-11 dez-13 0,00 0,000,00 DEBT/ EQUITY Desenvolvido por Didaticativa
  31. 31. Retorno sobre o ativo total 31 12 13 14 15 7 10 11 0 8 9 dez-15 6,69 dez-11 dez-12 dez-13 dez-14 14,80 13,11 8,35 13,44 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  32. 32. Retorno sobre o Patrimônio Líquido 32 17 11 12 15 14 13 10 9 8 0 16 14,30 dez-11 8,08 16,33 dez-12 dez-15dez-14 13,97 9,00 dez-13 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  33. 33. ROIC – Retorno sobre o capital investido 33 17 15 12 -1 14 13 0 16 19 18 -2 dez-15dez-13dez-12 dez-14 18,34 18,97 12,19 -1,97 16,47 dez-11 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  34. 34. ROIC – (Capital investido) 34 860 810 820 830 840 850 900 910 890 880 870 0 908,88 805,23 dez-11 dez-15 805,93 dez-13 dez-14dez-12 813,91 894,37 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  35. 35. Comparativo entre os indicadores de rentabilidade 35 INDICADORES DE RENTABILIDADE (%) Desenvolvido por Didaticativa 6,69 13,44 8,35 13,11 14,80 8,08 14,30 9,00 13,97 16,33 -1,97 18,34 12,19 16,47 18,97 2.0132.011 2.012 2.0152.014 ROE ROIC ROA
  36. 36. Resumo dos indicadores 36 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS dez/11 dez/12 dez/13 dez/14 dez/15 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida 0 1.304 1.411 4.910 3.893 Ativo total 1.223.402 1.317.491 1.270.050 1.371.690 1.434.739 Giro dos Ativos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Margem Bruta (%) 0,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% Margem EBITDA (%) 0,0% 10807,9% 6813,3% 3438,9% -563,8% Margem EBIT (%) 0,0% 10728,4% 6749,0% 3420,2% -587,8% Margem Líquida (%) 0,0% 13241,6% 7511,9% 3754,7% 2465,4% EBIT/ Ativo 16,5% 10,6% 7,5% 12,2% -1,6% ROE 16,3% 14,0% 9,0% 14,3% 8,1% ROA 14,8% 13,1% 8,3% 13,4% 6,7% Liquidez imediata 7,68 150,37 21,40 42,60 4,12 Liquidez corrente 7,92 155,28 22,37 46,83 4,43 Liquidez seca 7,92 155,28 22,37 46,83 4,43 Liquidez geral 3,21 5,56 4,35 4,87 2,38 Dívida bruta - - - - 20.631 Dívida bruta/ patrimônio - - - - 0,02 Dívida Bruta/ EBITDA - - - - 0,94- Dívida líquida 346.472- 429.004- 371.787- 293.014- 436.000- Dívida líquida/ EBITDA 1,71- 3,04- 3,87- 1,74- 19,86 Dívida/ Patrimônio 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 1,7% Fluxo de caixa operacional 64.423 63.935 59.480 38.137 77.839 Lucro por ação 16,02 15,28 8,65 15,05 7,83 Valor patrimonial por ação 98,12 109,36 96,15 105,21 96,97 Composição do ROIC EBIT 201.797 139.898 95.228 167.931 22.884- alíquota efetiva de IR 24,3% 5,1% -4,2% 0,7% 22,8% Capital investido 805.230 805.926 813.914 908.879 894.368 ROIC 19,0% 16,5% 12,2% 18,3% -2,0% QTDE DE AÇÕES 11.298 11.298 12.251 12.251 12.251
  37. 37. 37 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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