Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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DRE – Demonstração do Resultado do Exercício
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Desenvolvido por Didaticativa
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO jun/14 set/14 dez/1...
Balanço Patrimonial - Ativo
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ATIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 ...
Balanço Patrimonial - Passivo
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FLUXO DE CAIXA
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As atividades operacionais compreendem o principal objetivo da empresa, ou...
Fluxo de caixa
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Fluxos de caixa – R$ MM
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1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Evolução da receita operacional líquida
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Conteúdo:
1. Introdução
2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa
3. Evolução do Resultado da Companhia
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Resumo dos indicadores
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RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun...
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Desenvolvido por Didaticativa
Material produzido por:
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contato@didati...
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Biosev - trimestre/quarter

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Biosev - trimestre/quarter

  1. 1. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 1 Desenvolvido por Didaticativa
  2. 2. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 2 Desenvolvido por Didaticativa
  3. 3. DRE – Demonstração do Resultado do Exercício 3 Desenvolvido por Didaticativa DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16 Receita operacional líquida 911.098 1.111.213 -5.258.260 4.513.181 1.362.426 1.740.243 -5.922.693 6.162.648 1.672.682 Custo dos produtos e serviços vendidos -764.158 -631.058 4.178.502 -3.578.473 -1.219.954 -962.284 4.654.668 -4.400.272 -1.607.986 Lucro Bruto 146.940 480.155 -1.079.758 934.708 142.472 777.959 -1.268.025 1.762.376 64.696 Margem bruta (%) 16,1% 43,2% 20,5% 20,7% 10,5% 44,7% 21,4% 28,6% 3,9% Despesas e receitas operacionais -165.281 -186.072 1.371.740 -479.769 -75.132 -176.313 566.420 -483.492 -139.586 Operações descontinuadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Lucro Operacional -18.341 294.083 291.982 454.939 67.340 601.646 -701.605 1.278.884 -74.890 EBITDA -514.237 557.037 559.729 1.499.184 -751.098 860.845 -421.568 2.416.383 -941.850 Margem EBITDA (%) -56,4% 50,1% -10,6% 33,2% -55,1% 49,5% 7,1% 39,2% -56,3% Resultado financeiro -87.762 -295.609 740.394 -1.123.846 -91.242 -859.523 1.968.029 -1.233.092 27.020 Resultado antes de impostos -106.103 -1.526 1.032.376 -668.907 -23.902 -257.877 1.266.424 45.792 -47.870 Impostos sobre o lucro -42.227 -40.893 538.930 170.190 -241.655 38.309 -119.776 -318.449 -305.437 Minoritários -153 7 510 -3.167 -342 -90 2.699 -5.760 157 Alíquota efetiva de IR (%) -39,8% -2679,8% -52,2% 25,4% -1011,0% 14,9% 9,5% 695,4% -638,1% Lucro líquido do exercício -148.483 -42.412 1.571.816 -501.884 -265.899 -219.658 1.149.347 -278.417 -353.150 Margem líquida (%) -16,3% -3,8% -29,9% -11,1% -19,5% -12,6% -19,4% -4,5% -21,1%
  4. 4. Balanço Patrimonial - Ativo 4 Desenvolvido por Didaticativa ATIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16 ATIVO CIRCULANTE 2.633.065 2.178.942 1.855.970 3.157.599 3.187.041 3.194.650 2.619.201 3.418.493 3.489.452 Disponibilidades 1.245.845 529.899 189.980 2.021.510 1.510.690 1.240.041 983.059 2.234.389 549.076 Clientes 457.442 298.385 227.267 273.679 285.108 289.810 242.248 156.000 250.751 Estoques 670.697 1.138.621 1.029.725 452.147 977.694 1.059.274 1.051.261 807.533 1.353.018 Tributos a recuperar 120.544 133.376 150.246 156.324 182.508 216.945 259.915 117.529 117.956 Outros ativos circulantes 138.537 78.661 258.752 253.939 231.041 388.580 82.718 103.042 1.218.651 check ativo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ATIVO NÃO CIRCULANTE 6.588.704 6.651.419 6.644.097 7.104.996 6.952.111 7.484.465 7.637.483 8.148.255 6.166.678 Realizável a longo prazo 1.740.294 1.938.942 1.996.750 2.334.011 2.178.817 2.892.025 3.180.702 3.535.870 610.850 Tributos diferidos 6.267 8.770 15.871 263.445 9.485 212.841 149.017 164.090 42.577 Impostos a recuperar 147.222 152.259 148.390 147.176 147.998 129.412 84.101 253.388 269.261 Contas a receber 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Cauções e depósitos 200.541 183.075 0 161.491 179.667 195.676 202.980 237.877 0 Outros ativos não circulantes 1.386.264 1.594.838 1.832.489 1.761.899 1.841.667 2.354.096 2.744.604 2.880.515 299.012 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ativo Permanente 4.848.410 4.712.477 4.647.347 4.770.985 4.773.294 4.592.440 4.456.781 4.612.385 5.555.828 Investimentos 224.926 223.687 219.562 215.029 212.539 211.268 221.130 209.655 206.660 Imobilizado 3.679.981 3.548.425 3.489.739 3.618.599 3.626.306 3.447.768 3.304.760 3.468.567 4.417.414 Intangível 943.503 940.365 938.046 937.357 934.449 933.404 930.891 934.163 931.754 check ativo não circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ATIVO TOTAL 9.221.769 8.830.361 8.500.067 10.262.595 10.139.152 10.679.115 10.256.684 11.566.748 9.656.130
  5. 5. Balanço Patrimonial - Passivo 5 Desenvolvido por Didaticativa PASSIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16 PASSIVO CIRCULANTE 2.918.082 2.710.821 2.685.580 3.345.864 3.390.361 3.792.219 3.508.878 3.602.957 5.124.654 Fornecedores 310.925 347.032 340.656 436.073 383.681 651.623 731.733 572.483 542.560 Obrigações sociais e trabalhistas 103.984 127.072 94.075 108.849 114.595 140.149 126.603 124.720 134.855 Obrigações fiscais 26.583 25.955 36.069 78.707 38.465 18.131 24.531 46.035 18.416 Empréstimos e Financiamentos 2.103.030 1.877.055 1.748.128 1.615.579 1.831.397 2.295.954 2.126.672 1.830.913 3.358.562 Dividendos a pagar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Outras obrigações 373.560 333.707 466.652 1.106.656 1.022.223 686.362 499.339 1.028.806 1.070.261 check passivo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PASSIVO NÃO CIRCULANTE 4.870.523 4.880.334 4.775.849 6.347.954 6.298.714 7.134.329 6.801.658 7.750.853 5.127.936 Empréstimos e Financiamentos - LP 3.198.432 3.579.285 3.738.085 4.711.664 4.709.227 5.370.904 5.125.346 4.881.016 2.693.243 Benefício pós emprego 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Provisões 610.594 536.271 532.224 468.590 382.369 383.256 384.859 338.301 349.928 Out. passivos não circulantes 1.061.497 764.778 505.540 1.167.700 1.207.118 1.380.169 1.291.453 2.531.536 2.084.765 check passivo não circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 1.425.358 1.231.407 1.030.440 557.957 438.915 -258.685 -66.005 196.358 -612.883 Capital social 2.490.036 2.490.036 2.490.036 2.618.214 2.618.214 2.618.214 2.618.214 2.618.214 2.618.214 Reserva legal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Outros resultados abrangentes -116.392 -267.931 -382.256 -757.705 -610.848 -1.088.790 -1.058.014 -840.887 -685.097 Outras reservas de lucros -948.286 -990.698 -1.077.340 -1.302.552 -1.568.451 -1.788.109 -1.626.205 -1.580.969 -2.546.000 check PATRIMÔNIOLÍQUIDO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 NÃO CONTROLADORES 7.806 7.799 8.198 10.820 11.162 11.252 12.153 16.580 16.423 PASSIVO TOTAL 9.221.769 8.830.361 8.500.067 10.262.595 10.139.152 10.679.115 10.256.684 11.566.748 9.656.130
  6. 6. FLUXO DE CAIXA 6 Desenvolvido por Didaticativa As atividades operacionais compreendem o principal objetivo da empresa, ou seja, produzir, comprar, vender e comercializar. Inclui as receitas com vendas, os custos operacionais, as despesas comerciais, gerais e administrativas, entre outras. As atividades de investimentos compreendem todas as atividades relacionados com investimentos, sejam de curto como de longo prazo. Do ponto de vista de caixa, aplicações financeiras são consideradas como investimento, como é conhecida popularmente os investimentos em renda fixa. Na maior parte dos casos, as atividades de investimento estão relacionadas a compra de máquinas e equipamentos, investimento no aumento de capacidade produtiva ou modernização de fábricas ou linha de produção, além da aquisição de empresas, dentre outros exemplos; As atividades de financiamento são todos os valores captados e pagos relacionados com empréstimos, seja de instituições financeiras, seja de sócios ou partes relacionadas (empresas coligadas ou do mesmo grupo econômico). Em alguns casos, dividendos pagos são considerados como financiamento pois trata-se de remuneração paga aos sócios, que “emprestam” dinheiro para financiar as operações da companhia. jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16 FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL -1.747.039 -266.732 221.367 1.461.646 -2.362.788 296.867 341.476 1.538.143 -2.824.235 FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS 509.975 -260.176 -180.799 -1.046.458 6.015 -195.591 159.985 -1.335.016 1.185.770 FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS -210.891 -268.141 -323.515 -197.819 830.731 -535.770 -338.954 -323.977 175.576 -1.447.955 -795.049 -282.947 217.369 -1.526.042 -434.494 162.507 -120.850 -1.462.889
  7. 7. Fluxo de caixa 7 Fluxos de caixa – R$ MM Desenvolvido por Didaticativa -1.335,0 -324,0 mar-16 6,0 830,7 mar-15 -1.046,5 -2.362,8 -197,8 dez-15 -339,0 1.538,1 -535,8 -195,6 296,9 160,0 341,5 set-15jun-15 1.461,6 -268,1 510,0 -266,7 -180,8 -323,5 set-14jun-14 dez-14 -260,2 -1.747,0 221,4 -210,9 jun-16 1.185,8 -2.824,2 175,6 Atividades operacionais Atividades de financiamentoAtividades de investimentos
  8. 8. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 8 Desenvolvido por Didaticativa
  9. 9. Evolução da receita operacional líquida 9 1.672,7 6.162,6 -5.922,7 1.740,2 1.362,4 4.513,2 -5.258,3 1.111,2911,1 set-15jun-15set-14 mar-16mar-15dez-14jun-14 dez-15 jun-16 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  10. 10. 1.608,0 4.400,3 -4.654,7 962,3 1.220,0 3.578,5 -4.178,5 631,1764,2 dez-14 jun-15mar-15jun-14 set-14 set-15 mar-16dez-15 jun-16 Evolução dos custos com produção 10 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  11. 11. 64,7 1.762,4 -1.268,0 778,0 142,5 934,7 -1.079,8 480,2 146,9 dez-14jun-14 mar-15set-14 dez-15jun-15 jun-16set-15 mar-16 E consequente evolução do lucro bruto 11 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  12. 12. 1.762 778 480600 400 -1.200 -1.400 -1.000 200 1.400 1.600 1.800 0 1.200 800 1.000 jun-16 65 mar-16 147 set-14jun-14 -1.080 935 142 set-15mar-15dez-14 jun-15 -1.268 dez-15 Lucro Bruto 12 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  13. 13. -941,9 -421,6 860,8 -751,1 1.499,2 557,0 -514,2 mar-16 jun-16 559,7 mar-15set-14 dez-14 dez-15 2.416,4 jun-14 set-15jun-15 EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization) 13 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  14. 14. -2.824 1.538 341297 -2.363 1.462 221 -267 -1.747 -942 2.416 -422 861 -751 1.499 560557 -514 jun-16mar-16set-15 dez-15dez-14 jun-15set-14 mar-15jun-14 EBITDA Fluxo de caixa operacional EBITDA não é a geração de caixa operacional 14 [R$ mil] Desenvolvido por Didaticativa
  15. 15. 27,0 -1.233,1 1.968,0 -859,5 -91,2 -1.123,8 740,4 -295,6 -87,8 jun-15 dez-15 mar-16set-15dez-14jun-14 set-14 mar-15 jun-16 Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras 15 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  16. 16. -47,9 45,8 -257,9 -23,9 -668,9 -1,5 -106,1 jun-16mar-16dez-15set-15 1.266,4 mar-15dez-14 jun-15set-14jun-14 1.032,4 EBT – Resultado antes de Impostos (Earnings before Taxes) 16 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  17. 17. -353,2 -278,4 -219,7 -265,9 -501,9 -42,4 -148,5 mar-16dez-15 jun-16jun-15 1.149,3 set-15jun-14 mar-15 1.571,8 set-14 dez-14 Evolução do lucro líquido 17 [R$ MM] Desenvolvido por Didaticativa
  18. 18. 1.500 1.600 1.200 0 -100 -400 -600 -200 -500 1.100 -300 1.300 1.400 1.149,35 -219,66 -265,90 -501,88 dez-14 1.571,82 -42,41 mar-16dez-15jun-14 set-15set-14 mar-15 jun-15 -278,42 -353,15 jun-16 -148,48 Evolução do lucro líquido ao longo do ano 18 Lucro líquido (R$ MM) Desenvolvido por Didaticativa
  19. 19. Conteúdo: 1. Introdução 2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa 3. Evolução do Resultado da Companhia 4. Apuração dos indicadores financeiros 19 Desenvolvido por Didaticativa
  20. 20. 28,60 20 -5 5 30 25 10 -10 45 35 15 0 set-14 26,47 34,57 -4,48 dez-14 44,70 20,7521,41 mar-15 10,08 43,21 11,85 -5,55 20,53 -2,01 jun-14 16,13 mar-16set-15 jun-16 3,87 10,46 20,71 jun-15 4,94 dez-15 Margem Bruta Margem Operacional Margens – 1/2 20 Evolução das diversas margens do resultado (%) Desenvolvido por Didaticativa
  21. 21. 39,21 -19,41 -12,62 -60 -50 -40 -30 -20 -10 0 10 20 30 40 50 60 -56,31 49,47 jun-15 -55,13 mar-15 -19,52 mar-16 jun-16 -21,11 dez-15 7,12 set-15 -4,52 50,13 -10,64 jun-14 dez-14 -3,82 set-14 -16,30 -56,44 -11,12 33,22 -29,89 Margem Líquida Margem EBITDA Margens – 2/2 21 Evolução das diversas margens do resultado (%) Desenvolvido por Didaticativa
  22. 22. -4,84 -2,87 28 -8 -6 -10 -4 -2 22 24 26 20 0 30 32 dez-14 30,40 -9,14 set-14 jun-15 mar-16 -6,43 jun-16 -4,00 set-15 20,93 -5,07 dez-15jun-14 -0,82 mar-15 Evolução do lucro por ação 22 LUCRO POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  23. 23. 2,00 2,54 2 -2 -1 5 1 0 6 7 -3 jun-15mar-15 mar-16dez-15 -1,18 -0,30 jun-16 -2,79 0,89 set-15 4,98 dez-14 5,95 set-14 6,89 jun-14 Evolução do valor patrimonial por ação 23 VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$) Desenvolvido por Didaticativa
  24. 24. 0,45 0,8 0,6 0,4 0,2 0,0 set-14 0,20 0,43 jun-14 dez-15 0,60 0,33 0,28 jun-16mar-16set-15jun-15dez-14 mar-15 0,07 0,11 0,62 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo 24 LIQUIDEZ IMEDIATA Desenvolvido por Didaticativa
  25. 25. 0,8 0,0 1,0 dez-15set-15 mar-16jun-15 0,94 mar-15 jun-16 0,95 0,75 0,84 0,68 dez-14jun-14 0,90 set-14 0,69 0,94 0,80 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e passivo circulante 25 LIQUIDEZ CORRENTE Desenvolvido por Didaticativa
  26. 26. 1,0 0,0 0,5 0,56 0,45 jun-15 0,72 jun-16 0,42 mar-16dez-15set-15 0,65 mar-15 0,81 0,38 dez-14 0,31 set-14jun-14 0,67 Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo circulante descontando-se o estoque 26 LIQUIDEZ SECA Desenvolvido por Didaticativa
  27. 27. 0,0 0,6 0,8 0,4 0,57 jun-15 0,56 set-15 0,55 mar-15 jun-16 0,40 mar-16 0,56 dez-15 0,61 jun-14 0,54 dez-14 0,52 set-14 0,56 Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo (sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido) 27 LIQUIDEZ GERAL Desenvolvido por Didaticativa
  28. 28. 0,33 0,45 0,60 0,20 0,43 0,95 0,75 0,940,94 0,80 0,90 0,72 0,65 0,81 0,67 0,560,56 0,520,54 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 0,56 0,07 jun-14 set-14 0,38 dez-15set-15 0,42 0,45 0,62 jun-16 0,84 mar-16 0,11 0,28 jun-15 0,55 0,68 0,40 0,61 0,56 mar-15 0,31 0,69 dez-14 0,57 Liquidez Geral Liquidez SecaLiquidez Imediata Liquidez Corrente Comparativo entre os índices de liquidez 28 ÍNDICES DE LIQUIDEZ Desenvolvido por Didaticativa
  29. 29. 2,2 2,0 -2,6 -2,4 1,2 0,2 1,4 1,6 1,8 -2,2 0,4 0,0 0,6 0,8 1,0 -2,31 dez-15 jun-16 2,13 0,69 jun-15 0,54 1,76 dez-14 0,40 mar-16 0,50 mar-15 -2,47 jun-14 set-14 0,65 set-15 Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da receita líquida (anualizada) dividido pelo ativo total 29 GIRO DOS ATIVOS Desenvolvido por Didaticativa
  30. 30. 6.052 6.712 7.252 7.667 6.5416.327 5.4865.456 5.301 5.503 4.478 6.2696.427 5.030 4.306 5.296 4.926 4.056 set-14 jun-15jun-14 mar-15dez-14 set-15 mar-16dez-15 jun-16 Dívida líquidaDívida bruta Evolução da dívida bruta e dívida líquida 30 ENDIVIDAMENTO (R$ milhões) Desenvolvido por Didaticativa
  31. 31. 111,27 97,16 100,92 93,7191,90 84,1981,59 78,81 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100 110 120 103,49 jun-16dez-15 mar-16set-15jun-15mar-15dez-14set-14jun-14 Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio) 31 DEBT/ EQUITY - % Desenvolvido por Didaticativa
  32. 32. -13,31 -10,43 45 -20 -25 0 -5 70 55 60 -10 65 75 50 -15 -21,40 43,92 -6,33 mar-15dez-14 set-15 -1,88 set-14 72,56 dez-15 -10,21 mar-16 jun-16 -8,44 jun-15jun-14 Retorno sobre o ativo total 32 ROA (RETURN ON ASSETS) - % Desenvolvido por Didaticativa
  33. 33. 339,65 -600 100 500 0 -400 200 700 600 300 -200 -500 -7.000 -100 -300 400 jun-14 610,15 -242,32 mar-15 -567,16 mar-16dez-15 jun-16 230,48 set-15jun-15 -359,80 -6.965,21 dez-14 -41,67 -13,78 set-14 Retorno sobre o Patrimônio Líquido 33 ROE (RETURN ON EQUITY) - % Desenvolvido por Didaticativa
  34. 34. 41,22 597,33 0 400 600 200 550 -700 450 300 100 250 500 150 350 -50 50 dez-14 -41,12 -1,98 -697,39 dez-15 28,41 jun-14 set-15 jun-16 66,01 mar-15 jun-15set-14 -52,06 32,61 mar-16 ROIC – Retorno sobre o capital investido 34 ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - % Desenvolvido por Didaticativa
  35. 35. 5.000 4.400 4.800 0 4.700 5.300 5.100 5.400 5.500 5.200 4.500 4.600 4.900 4.367,58 dez-15 5.377,28 jun-16 5.451,82 set-15jun-14 dez-14set-14 jun-15 4.880,75 mar-16 5.474,17 4.970,73 4.533,74 mar-15 5.184,90 4.776,34 ROIC – (Capital investido) 35 CAPITAL INVESTIDO Desenvolvido por Didaticativa
  36. 36. Resumo dos indicadores 36 Desenvolvido por Didaticativa RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16 Composição do Giro dos ativos Receita operacional líquida anualizada 3.644.392 4.444.852 -21.033.040 18.052.724 5.449.704 6.960.972 -23.690.772 24.650.592 6.690.728 Ativo total 9.221.769 8.830.361 8.500.067 10.262.595 10.139.152 10.679.115 10.256.684 11.566.748 9.656.130 Giro dos Ativos 0,40 0,50 2,47- 1,76 0,54 0,65 2,31- 2,13 0,69 Margem Bruta (%) 16,1% 43,2% 20,5% 20,7% 10,5% 44,7% 21,4% 28,6% 3,9% Margem EBITDA (%) -56,4% 50,1% -10,6% 33,2% -55,1% 49,5% 7,1% 39,2% -56,3% Margem EBIT (%) -2,0% 26,5% -5,6% 10,1% 4,9% 34,6% 11,8% 20,8% -4,5% Margem Líquida (%) -16,3% -3,8% -29,9% -11,1% -19,5% -12,6% -19,4% -4,5% -21,1% EBIT/ Ativo -0,8% 13,3% 13,7% 17,7% 2,7% 22,5% -27,4% 44,2% -3,1% ROE -41,7% -13,8% 610,2% -359,8% -242,3% 339,7% -6965,2% -567,2% 230,5% ROA -6,3% -1,9% 72,6% -21,4% -10,4% -8,4% 43,9% -10,2% -13,3% Liquidez imediata 0,43 0,20 0,07 0,60 0,45 0,33 0,28 0,62 0,11 Liquidez corrente 0,90 0,80 0,69 0,94 0,94 0,84 0,75 0,95 0,68 Liquidez seca 0,67 0,38 0,31 0,81 0,65 0,56 0,45 0,72 0,42 Liquidez geral 0,56 0,54 0,52 0,57 0,55 0,56 0,56 0,61 0,40 Dívida bruta 5.301.462 5.456.340 5.486.213 6.327.243 6.540.624 7.666.858 7.252.018 6.711.929 6.051.805 Dívida Bruta/ EBITDA 2,58- 2,45 2,45 1,06 2,18- 2,23 4,30- 0,69 1,61- Dívida líquida 4.055.617 4.926.441 5.296.233 4.305.733 5.029.934 6.426.817 6.268.959 4.477.540 5.502.729 Dívida líquida/ EBITDA 1,97- 2,21 2,37 0,72 1,67- 1,87 3,72- 0,46 1,46- Dívida/ Patrimônio 78,8% 81,6% 84,2% 91,9% 93,7% 103,5% 100,9% 97,2% 111,3% Fluxo de caixa operacional 1.747.039- 266.732- 221.367 1.461.646 2.362.788- 296.867 341.476 1.538.143 2.824.235- Lucro por ação 2,87- 0,82- 30,40 9,14- 4,84- 4,00- 20,93 5,07- 6,43- Valor patrimonial por ação 6,89 5,95 4,98 2,54 2,00 1,18- 0,30- 0,89 2,79- Composição do ROIC EBIT anualizado 73.364- 1.176.332 1.167.928 1.819.756 269.360 2.406.584 2.806.420- 5.115.536 299.560- alíquota efetiva de IR -39,8% -2679,8% -52,2% 25,4% -1011,0% 14,9% 9,5% 695,4% -638,1% Capital investido 5.184.897 5.474.166 5.451.820 4.776.337 4.533.735 4.970.733 4.880.751 4.367.581 5.377.279 ROIC -2,0% 597,3% 32,6% 28,4% 66,0% 41,2% -52,1% -697,4% -41,1% QTDE DE AÇÕES 206.811 206.811 206.811 219.628 219.628 219.628 219.628 219.628 219.628 jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16 FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL -1.747.039 -266.732 221.367 1.461.646 -2.362.788 296.867 341.476 1.538.143 -2.824.235 FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS 509.975 -260.176 -180.799 -1.046.458 6.015 -195.591 159.985 -1.335.016 1.185.770 FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS -210.891 -268.141 -323.515 -197.819 830.731 -535.770 -338.954 -323.977 175.576
  37. 37. 37 Desenvolvido por Didaticativa Material produzido por: Prof. Eduardo Silva Dúvidas, críticas e sugestões: contato@didaticativa.com www.didaticativa.com Didaticativa.com CNPJ: 25.024.616/0001-23

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